529プランとRoth IRAの2つの税賢い方法があります。 529プランは教育費を支払うように設計されていますが、退職を目的とする場合でも、大学のRoth IRAをタップすることもできます。
重要なポイント
- 529の貯蓄プランとRoth IRAは、大学向けの税制優遇オプションです2020年と2019年には、年間最大6, 000ドル（50歳以上の場合は7, 000ドル）をRoth IRAに寄付できます。 529プランの場合、IRSによって設定される技術的な制限はありません。 一部の家族は、大学のために両方のオプションを使用して節約しています。
529カレッジ貯蓄プランとは何ですか？
529プランはRoth IRAによく似ていますが、退職の代わりに教育費用に設計されています。 もともとは、中等後教育費のみを賄うために529でした。 しかし、減税および雇用法の下で、幼稚園から高校までの教育の受益者ごとに最大10, 000ドルを含めるように拡張されました。
529プランには2つの主要なタイプがあります。
- 前払いの授業料プラン：指定された学校での受益者の費用を前払いすることができます。 貯蓄プラン：これらは、IRAに似た、税務上有利な普通預金口座です。
この記事では、529の節約プランに焦点を当てます。
19.7
学生ローンの返済に4年の学位を持つ人がかかる平均年数。
529のプランはすべて州レベルで設定されていますが、そのプランに登録するために特定の州の居住者である必要はありません。 たとえば、フロリダに住んでいる場合、カリフォルニアの計画に登録してもまったく問題ありません。
元の受益者が教育にお金を使用しない場合、ご自身を含むかなり幅広い家族のリスト内で受益者を変更できます。
529大学の貯蓄プランの利点
連邦税に対する寄付は控除できません。 ただし、その州の計画を使用するために州所得税の利点を提供する30を超える州のいずれかに住んでいる場合、完全または部分的な税控除または控除を受けることができます。
アカウントであなたのお金は非課税となります。 また、適格な教育費に使用する限り、プランからお金を引き出すときに課税されません。
529プランには収入も年齢制限もありません。 また、年間拠出限度額は15, 000ドルです。これは、ちなみに、贈与税の除外と同じ限度額です。
最後に、529プランは、管理するのに複雑な投資商品ではありません。 これは主に、特定のトラックを選択し、定期的に貢献し、バランスが成長するのを確認する「設定して忘れる」モデルに基づいています。
大学の529計画の短所
まず、教育費専用であるため、意図した目的にお金を使用するか、文字どおりに価格を支払う必要があります。 所得部分のみが税金と罰金の対象になりますが、通常の所得税と10％の罰金を支払い、お金を取り戻します。
10％のペナルティの免除を申請する方法はありますが、税金はまだかかっています。 他に何もなければ、あなたは自分自身を受益者にし、あなた自身の教育を促進するために資金を使うことができます。
第二に、投資の選択肢が限られています。 オファーは州によって大きく異なり、一部の州の計画は他の計画よりもはるかに優れています。 あなたが精通した投資家なら、与えられたオプションが気に入らないかもしれません。 手数料も比較してください。
ロスIRAとは？
Roth IRAを退職車として知っているかもしれませんが、大学のために貯金するためにそれを使用することもできます。
10代を含む若い投資家は、低所得層になりそうなときに税金を支払うため、ロスIRAを実際に活用できます。
「収入」（課税所得）があり、あまりお金を稼がない限り、どの年齢でもロスIRAに寄付できます。 従来のIRAとは異なり、Roth IRAを使用している間、必要な最小分布（RMD）はありません。 それはあなたがそれを必要としないならばあなたが口座にあなたのお金を保つことができることを意味します。 そして、あなたが亡くなったとき、あなたの相続人は何年間も非課税の成長と収入を享受することができます。
大学向けのRoth IRAの利点
Roth IRAが退職後の貯蓄に最適な方法となる利点の多くは、Roth IRAを大学の貯蓄にも理想的な方法にします。
529のように、ロスIRAに寄付する場合、所得税の控除はありません。 代わりに、寄付と収益は非課税で増加します。 また、すでに税金を支払っているので、理由を問わず、いつでも非課税で寄付を撤回できます。
多くの家族は、ロスのIRAからのお金を使って、子供の大学の費用の少なくとも一部を支払います。 ロスIRAの本当の魔法は、子供を産むために人生の後期まで待つか、孫のために貯金している場合に起こります。
59½に達すると（そして、ロスに最初に寄付してから少なくとも5年が経ちます）、すべての引き出し（収益と寄付）は非課税です。 つまり、引き出しの100％が大学の費用に充てられます。 まだ59½でない場合、現金が大学の費用に使用されている限り、利益の引き出しには所得税が課せられますが、早期の引き出しのペナルティは課されません。
さらに、あなたが大学に費やさないお金はロスに残り、あなた自身の退職金を賄うことができます。
大学にとってのロスIRAの欠点
まず、年間拠出限度額が低い。 2019年と2020年には、6, 000ドル、または50歳以上の場合は7, 000ドルを寄付できます。 つまり、18年間で合計108, 000ドル、またはあなたとあなたの配偶者の両方がIRAに貢献している場合は216, 000ドルを加算できるということです。
一般的に、あなたの両方は、寄付だけで子供の大学教育に資金を供給するために全額を寄付する必要があります。
第二に、いくつかの529計画とは異なり、ロスIRAの州所得税控除はありません。
第三に、ロスの内部にあるお金は、財政援助の目的にはカウントされません。 ただし、引き出しはカウントされるため、財政支援パッケージに影響を与える可能性があります。 それは、お金が課税されなくても、引き出しが収入としてカウントされるためです。
最後に、大学の貯蓄のために退職口座を使用することにより、あなた自身の退職のために節約できる金額を下げることができます。 Rothを使用して大学向けに貯蓄することで、年間拠出限度額にぶつかって退職後の貯蓄に影響する場合は、529を使用することをお勧めします。
両方のプランを使用して大学に保存できます
529計画とRoth IRAを選択するのは難しい場合があります。 しかし、あなたが財政的にそうすることができるならば、あなたが両方に資金を供給できないと言うことは何もありません。 これは良い戦略です。 最初に529のお金を使用してから、残りの費用としてロスをタップします。 ロスに残っているお金は何であれ、引退のためにそこにとどまることができます。
