富裕層が特定の受益者に多額の金を預けているのは、それらの人々がそれに対してどれだけ責任があるかを気にすることは珍しくありません。 一部の人々に多額のお金を預ける場合、恩人が同意しないかもしれない方法で、彼らの一部がその莫大な現金の塊を使う（または吹き飛ばす）ことは確かに考えられます。 さて、このジレンマを解決し、特定の年の収入が低かった場合に資金へのアクセスを提供するために、トラストは「5 x 5 Power」を含めることで柔軟性を高めることができます。
信頼とは？
信頼とは、一方の当事者が第三者の利益のために責任を負い、資金を保有する信託関係です。 信託は、資金と資産の法的保護を提供するとともに、資金が受益者の希望に従って分配されることを保証するために設立されます。 信託は、税制上の優遇措置や計画の目的にも使用できます。 これは、不動産計画の目的で特に役立ちます。
信託（慈善信託以外）は、富裕層の子供たちに管理された長期にわたる収入を提供するためによく使用されます。 しかし、それらは、恩人の死後であっても、身体的または精神的に障害のある愛する人に支援が提供されるように確立することもできます。
信託の大部分は、資産を保護し、特定の愛する人の継続的な幸福を提供するために確立されます。 これを行う際に、これらのトラストは通常、受益者がトラストからの資金へのアクセスを許可し、その健康、教育、サポート、およびメンテナンスに関する確認可能な基準を設定します。 基本的に、手当。 また、多くの信託は、受益者が毎年信託の投資から生み出される収入へのアクセスを許可します。
「5 by 5 Power」とは何ですか？
この確認可能な基準と収入の支払いの利点に加えて、「5 by 5 Power」を信託の細則に追加することができます。年ごとの信頼の。 これは、信託から生み出される収入に関係なく、収入の受益者に最小のドルの分配を保証するのに役立ちます。 注意：受益者が1年にわたって「5 x 5の力」を行使しないことを選択した場合、不利な税効果が生じる可能性があります。
アドバイザーの洞察
アダム・ハーディング、CFP®
Adam C. Harding、CFP®Investments&Financial Planning 、アリゾナ州スコッツデール
個人がトラストを作成する主な理由は、資産が合格した後、資産自体を管理できない場合に、資産の配信に関する詳細な指示を確立するためです。 遺言が一度限りの資産の引渡しを指示できる場合、信託の構造は継続的なガイダンスを提供できます。
「5 by 5 Power」は、受益者が信託の資金にアクセスする際のいくつかのパラメーターを提供する方法です。 基本的には、暦年ごとに、5, 000ドルまたは5％の信託資産のいずれか大きい方にアクセスできます。
したがって、トラストに10, 000ドルが含まれている場合、受益者はトラストコーパスの50％であっても、5, 000ドルを受け取ることができます。 逆に、信託が1000万ドルを持っている場合、この取り決めの下で50万ドルを引き出すことができます。
