401（k）ロールオーバーは、あなたが思うよりも一般的です。 屋根裏部屋のほこりだらけの箱のように、多くの人々は、周りに横たわっている401（k）のような以前の仕事からの雇用主が後援する計画を持っています。 過去10年間にいくつかの異なる企業で働いてきた人と話すことはもはや珍しくありません。これは、ペースの速い企業の世界と、それを推進する人々よりも収益に好意を示す激動の傾向を示しています。
会社が後援する計画に参加し、雇用が終了した場合（自発的かどうかに関係なく）、投資計画に含まれる計画がある可能性があります。 その場合、何をするかを選択する必要があり、ロールオーバーは1つのオプションです。
重要なポイント
- ロールオーバーが適切であると判断する前に、すべてのオプションを検討し、資金をロールオーバーした場合にプラン料金がどのように変化するかを理解してください。税引き前ドルを税引き前ドルに変更するロスの変換の可能性を考慮してください。
401（k）をロールオーバーする前に、計画を理解してください
401（k）プランは、内国歳入法のセクション401（k）に記載されているように、税制上有利な確定拠出普通預金口座です（確定給付年金プランではありません）。 2020年の従業員の最大拠出額は$ 19, 500（50歳以上の場合、キャッチアップ拠出が追加された場合は$ 26, 000）です。 これらの計画には、税引前コンポーネントまたは税引後コンポーネントを含めることができます。 通常、無数の投資は、リスク許容度に合わせて、退職資産を増やすためのオプションとして利用できます。
19, 500ドルまたは26, 000ドル
401（k）に対する2020年の従業員の最大拠出額。50歳以上の従業員のみが利用できる高い金額。
尋ねるべき5つの質問
元雇用主からあなたの計画をどうするかを知ることは、あなたが自分自身を見つける状況に大きく依存します。 決定を下す前に、常に専門の税務または財務アドバイザーに相談する必要があります。 401（k）の屋根裏部屋に光を当てるために、5つの質問をしてください。
私のオプションは何ですか？
これが最も重要な質問です。 答えは、あなたの希望と状況に応じて、次の4つのうちの1つで、そのうち2つだけがロールオーバーを伴います。
- 許可されている場合は、お金を保管してください。 アカウントへの寄付はできなくなりますが、投資のための資金の配分方法を変更することができます。 このオプションを使用すると、特定の基準に基づいてペナルティのない引き出しを行うことができます。 すべての計画が異なるため、管理者に確認してください。 許可されている場合、現在の401（k）プランに資金を振り込みます 。 これにより、以前のアカウントが終了します。 このアクションにより、ファンドへの寄付と投資オプションを再度制御できますが、もちろん、新しいプランの規定に従う必要があります。 キャッシュアウト。 このオプションは、資金が適用される税金や罰則の対象となるため、お金を使用するための非常に高価な方法になる可能性があります。 たとえば、45歳のミシガン州の居住者が10, 000ドルの口座を現金化しているとします。 通常の所得税が課されます。 彼女が24％の範囲にいると仮定します（2018年現在、82, 501ドルから157, 500ドルの課税所得を意味します）。 彼女は59½未満であるため、10％のペナルティもあります。ミシガン州税の別の4.25％、合計38.25％を忘れないでください。 彼女の10, 000ドルを使用するには3, 825ドルかかります。 お金を個人の退職口座（IRA）に振り込みます。 これは、貢献がどのように行われたかに応じて、従来型またはロスIRAを意味する場合があります。 これを行うことで、401（k）の万能オプションとは対照的に、投資家は柔軟な投資戦略への扉を開きます。 ただし、欠点もあります。 税の日（2020年4月15日）まで2019年のIRAへの寄付を行うことができますが、401（k）の寄付は暦年末までに行う必要があることに留意してください。
401（k）の拠出は暦年末までに行われなければなりませんが、IRAの拠出は翌年の税日（4月15日）まで行われます。
プランの現在の料金はいくらですか？
私はいつも人々が401（k）が「無料」だと思っていることに驚いています。無料の投資に出会ったことはありません。 投資会社はあなたのお金を無料で投資していません。 米国労働省規則408（b）（2）は、雇用者が各参加者に費用（投資費用比率、計画プロバイダー費用、管理費用、およびその他の費用を含む）を開示することを義務付けています。
ロールオーバーを実行した場合、料金はどのように変わりますか？
すべての投資専門家は、金融業界規制当局（FINRA）により、投資家が義務を明確に理解できるように、各投資に関連する費用を十分に詳細に開示する必要があります。
ロス変換は私が考慮すべきものですか？
IRSを使用すると、税引前退職資産の任意の金額を税引後のRoth拠出に変換できます。 2010年より前は、調整された総収入が100, 000ドル未満の人のみがコンバージョンの対象となりました。 現在、所得の上限はありませんが、注意すべき多くの規則と税の意味合いがあります。
ロールオーバーを実行する場合、どのような利点を実現できますか？
これにより、ロールオーバーの「理由」に関する会話が行われます。 投資家は、自分が達成しようとしていることを理解している専門家と一致する必要があります。 アドバイザーは、投資家の特定の現在の状況に基づいて、ロールオーバーに関する長所と短所について話し合う必要があります。
ボトムライン
あなたの退職金は重要です。 オプションを完全に把握してください。 財務アドバイザーが税務に精通していない場合は、会計士に相談してください。また、いつものように、わからないことや不快なことをしないでください。 ロールオーバーとロス変換の両方の長所と短所が多いので、あなたの最善の行動は宿題をし、ルールを知り、専門的なアドバイスを求めることです。
