ロングテール責任とは何ですか？
ロングテール負債は、長い決済期間を伴う負債の一種です。 ロングテール負債は、請求が解決されるまでに長時間かかる可能性があるため、発生率は高いが報告されていない（IBNR）請求につながる可能性があります。
重要なポイント
- ロングテール負債は、長い決済期間を伴う負債の一種です。賠償責任保険の請求は、多くの場合、多額の金銭を伴い、結果として決済と長期の訴訟を引き起こす可能性があります。ロングテール負債の例には、医療過誤、雇用差別、児童虐待の事例。
ロングテール責任の理解
保険金請求の決済期間がロングテール負債であるか短期であるかは、対象となるリスクの種類によって異なります。 損害保険請求はしばしばロングテール債務に分類されますが、財産保険請求は比較的迅速に解決される傾向があります。
賠償責任保険会社は、請求イベントが発生してから長い時間が経過してから新しい請求が行われることがよくあります。 長い決済期間またはロングテールの負債は、次のようなさまざまな理由で発生する可能性があります。
- 賠償責任保険の請求には、他の種類の保険請求に比べて多額の金銭が含まれることが多く、賠償責任保険の請求は、和解および長期の訴訟につながる可能性があります。誠意を持って作られており、不正ではありません。
ロングテール負債の経済的影響
ロングテールとみなされるリスクの補償を提供する保険会社は、短期負債の補償を提供する会社よりも投資収益率（純投資収益/稼得保険料）が高くなる場合があります。 投資収益率は、保険会社の収益性を決定するために使用されます。 保険会社は通常、顧客から受け取る保険料を投資します。 ロングテールリスクをカバーするポリシーでは、保険料が徴収される時間と保険金が支払われる時間の差が大きくなります。 その結果、ロングテール保険会社は保険料を投資する時間が増え、より高い収益率を得るための時間を増やすことができます。
ただし、ロングテール負債を対象とする保険契約では、損失率（発生した損失を稼得保険料で割ったもの）および複合比率（損失および損失調整費用を稼得保険料で割ったもの）が高くなる傾向があります。 複合比率は、保険会社の収益性を判断するのにも役立ちます。 この比率には、徴収された保険料、支払われた保険金、および保険金に関連する費用が含まれます。 複合比率が100％未満の場合、保険会社は利益を上げていることを示し、100％を超える比率は、保険料の回収よりも保険金の支払いが多いことを意味します。
特別な考慮事項
申し立てが行われて裁判所を通過するまでに数年、または数十年かかることもあるため、適切な記録保持が不可欠です。 ロングテールの賠償請求の可能性に直面している企業は、古い記録に注意し、保険証書または保険証書の証拠がそれらの中にあるかどうかを判断する努力がなされるまでそれらを保持する必要があります。
会社が古い賠償責任保険を見つけられない場合、保険会社を詐取する意図なしに保険証券が存在し、紛失または破壊されたことを示すために、代わりに二次証拠に頼らなければなりません。 そのような証拠には、企業の議事録、会計台帳、年次報告書、内部メモ、取引記録、さらには個人の予定表も含まれますが、ポリシー番号自体を見つけることほど重要ではありません。
ロングテール賠償請求の例
クレームの種類と決済プロセスの長さは異なる場合がありますが、以下は最も一般的なロングテール負債クレームの一部です。
- アスベストなどの職業病の申し立てや、長年にわたる大気汚染曝露を伴う環境に関する申し立て患者などの医療過誤は、手術または手技の数か月後に医療過誤で医師を訴えますサイバー侵害を受けた個人または企業雇用差別児童虐待
