退職口座からの引き出しは、あなたが該当する税制に影響しますか？ 退職アカウントの引き出しからの収入があなたをより高い税金ブラケットに押し込むことができるかどうかは、アカウントのタイプに完全に依存します。 パートタイムの雇用または賃貸物件から退職後に得た収入は、通常の所得税率で完全に課税されます。 ただし、収入の大部分が401（k）や個人の退職口座（IRA）などの退職貯蓄口座から来る場合、税率は予想より低くなる可能性があります。
従来のアカウント
従来の401（k）およびIRAアカウントは税引き前のドルで資金提供されています。 これは、あなたが働いている間にあなたがそのアカウントに向けたあなたの収入の部分に所得税を支払うことを延期したことを意味します。 内国歳入庁（IRS）では、収入が発生した年の全額の小切手に所得税を支払う代わりに、従来のアカウント参加者は、お金が引き出されるまで課税を延期できます。 これは、退職後に低所得層になると思う人にとっては素晴らしいツールです。 ただし、これらの資金にまだ所得税を支払っていないため、従来の口座からの引き出しはその年の課税所得に含まれる必要があり、より高いブラケットに追い込まれる可能性があります。
ロスアカウント
どのタイプの退職金口座が望ましいか、伝統的かロスかについての議論が進行中です。 従来のアカウントの前払い税制優遇措置にもかかわらず、ロスアカウントは退職後の税金を低く抑えるのに役立ちます。 これは、Rothアカウントが税引き後のドルで賄われているためです。 勤務期間中に所得の全額に対して所得税を支払いますが、寄付金とそれに対して得られる利息はすべて、引き出し時に免税です。 つまり、特定の年に100, 000ドルを費やし、その金額以上をRothアカウントに持ちたい場合、その年の全引き出しは免税です。
非課税のロスの引き出しにはいくつかの規定があります。 ディストリビューションを完全に非課税にするには、少なくとも59½歳で、最初の出金前に少なくとも5年間アカウントを保持している必要があります。 これらの要件を満たしていない場合、以前の拠出金の合計金額は、これらのドルに2回課税することはできませんが、引き出した利子収益は通常の所得税率で課税され、追加の10ペナルティの割合
2019年および2020年の税ブラケット
2019年には、IRSによって税制要件が改定されました。 独身者として申告した場合、所得が9, 700ドル未満の場合、最低10％の税率が適用されます。 これ以上、最大39, 475ドルの収入がある場合、課税所得には12％の税率が適用されます。 39, 476ドルから84, 200ドルの所得者の税率は22％に跳ね上がります。 24％ブラケットの上限は160, 725ドル、32％ブラケットは204, 100ドル、35％ブラケットは510, 301ドル、37％ブラケットは510, 301ドルを超える人向けです。 共同で提出する夫婦の金額を2倍にする。
2020年には、シングルファイラーのこれらの上限ブラケット制限は、10％ブラケットで9, 875ドル、12％ブラケットで40, 125ドル、22％ブラケットで85, 525ドル、24％ブラケットで163, 300ドル、32％ブラケットで207, 350ドル、および518, 400ドルに増加します35％ブラケット。 518, 400ドルを超える収入は37％の税金を支払います。
ほとんどのアナリストが退職者は快適に生活するために就労年収の80％しか必要としないと推定しているため、Rothアカウントを単独で使用するか、従来の401（k）またはIRAと組み合わせて使用することが税法案を低く保つための鍵となる可能性があります。 両方のタイプの口座を持っている場合、従来の口座からの引き出しを、より低い税率を維持できる金額に制限し、その収入をロス資金で補います。
