Tier 1普通資本比率とは何ですか？
ティア1普通資本比率は、リスク加重資産合計と比較した銀行のコア自己資本の測定値であり、銀行の財務力を示します。 Tier 1普通資本比率は、銀行が財務的ストレスにどれだけうまく耐えることができ、支払能力を維持できるかを示すため、規制当局および投資家によって利用されています。 Tier 1普通資本は、優先株式または非支配持分を除外するため、密接に関連するTier 1資本比率とは異なります。
重要なポイント
- Tier 1普通資本比率は、銀行の主要な自己資本を、リスク加重資産合計と比較して測定したものであり、銀行の財務力を示しています。 Tier 1普通自己資本比率は、銀行が金融ストレスに耐え、支払能力を維持できることを示すため、規制当局および投資家によって利用されています。Tier1普通自己資本比率は、優先株式または非支配持分。
Tier 1普通資本比率の計算式は
。。。 T1CCC = TRWAT1C-PS-NIここで：T1CCC = Tier 1普通資本比率
Tier 1普通資本比率
Tier 1普通資本比率は何を教えてくれますか？
企業のリスク加重資産には、企業が保有する、信用リスクに対して体系的に加重されているすべての資産が含まれます。 中央銀行は通常、さまざまな資産クラスの加重スケールを開発します。 現金と政府証券にはリスクがありませんが、住宅ローンや自動車ローンにはリスクがあります。 リスク加重資産は、信用リスクに応じて増加する加重を割り当てられます。 現金のウェイトは0％になり、信用リスクが増加するローンのウェイトは20％、50％、または100％になります。
規制当局は、Tier 1普通資本比率を使用して、企業の自己資本を次のうちの1つとして格付けします：十分に資本化された、十分に資本化された、過小資本化された 資本が充実していると分類されるためには、企業はTier 1普通資本比率が7％以上であり、その比率を7％未満に低下させる配当または分配を支払ってはなりません。
システム的に重要な金融機関（SIFI）として特徴付けられる企業は、Tier 1の普通資本比率に対して3％の追加のクッションの対象となり、そのしきい値は10％で十分に資本化されていると見なされます。 十分に資本化されていると見なされない企業は、配当金の支払いと自社株買いの制限を受けます。
Tier 1普通資本比率は、密接に関連するTier 1資本比率とは異なります。 Tier 1資本には、銀行の自己資本、開示された準備金、償還不能、非累積優先株式の合計が含まれます。 ただし、Tier 1普通資本は、すべての種類の優先株式と非支配持分を除外しています。 Tier 1普通資本には、会社の普通株式、利益剰余金およびその他の包括利益が含まれます。
銀行の投資家は、銀行が配当を支払い、株式を買い戻す手段だけでなく、規制当局からそうする許可も持っているかどうかを予測するため、Tier 1普通資本比率に注意を払います。 連邦準備制度は、ストレステスト中に銀行のティア1普通資本比率を評価し、銀行が経済的ショックと市場の変動に耐えられるかどうかを見極めます。
Tier 1普通資本比率の例
例として、現金、クレジットライン、住宅ローン、個人ローンに対応する重みを割り当てた後、銀行が1, 000億ドルのリスク加重資産を持っていると仮定します。 Tier 1普通資本には40億ドルの普通株式と40億ドルの利益剰余金が含まれ、Tier 1普通資本合計は80億ドルになります。 同社はまた、5億ドルの優先株を発行しました。 Tier 1普通資本を80億ドルから500ドルを差し引いた優先額を1, 000億ドルのリスク加重資産で割ると、Tier 1普通資本比率は7.5％になります。
代わりに標準ティア1資本比率を計算すると、優先株式が含まれるため8％と計算されます。
