Tier 1資本とは何ですか？
ティア1資本は、銀行の自己資本を説明するために使用され、資本と開示された準備金を含む中核資本を指します。 資本には、保有者の選択で償還できない商品が含まれます。
ティア1資本は、基本的に銀行の資本の最も完全な形式です。銀行は、取引/投資や貸付けなど、実行するすべてのリスクのある取引を通じて銀行が機能し続けるために保管しているお金です。
ティア1キャピタル
Tier 1 Capitalの仕組み
規制当局の観点から見ると、Tier 1資本は、コア資本で構成されているため、銀行の財務力のコア測定値です。
コア資本は、主に開示された準備金（利益剰余金とも呼ばれます）と普通株式で構成されます。 また、非累積、償還不可能な優先株式を含めることもできます。 バーゼル合意を発行した銀行監督に関するバーゼル委員会の下で、銀行は、同様にティア1資本を蓄積するために独創的な手段を利用していることが観察されました。
ただし、このような機器は厳しい条件に準拠する必要があります。 これらの金融商品を通じて取得した資本は、銀行のティア1資本合計の15％しか占めることができません。 3番目のバーゼル合意（最初のバージョンは2009年でした）は、革新的な手段を通じて獲得した資本を廃止する予定です。
2013年に合意に変更が加えられました。第3回合意の最終バージョンの実装日は2019年3月末に移動されました。
バーゼルIII（別名3番目のバーゼル合意）は、2007年と2008年の世界金融危機によってさらされた金融規制の欠陥に対応するために開発されました。
Tier 1自己資本比率は、銀行の自己資本をリスク加重資産（RWA）の合計と比較します。 RWAはすべて、銀行が保有する資産であり、信用リスクによって重み付けされています。 ほとんどの中央銀行は、バーゼル委員会のガイドラインに従って、資産リスクの重みの公式を設定しています。
Tier 1資本とTier 2資本
Tier 1資本は、銀行の主要な資金源です。 通常、それは銀行の蓄積された資金のほぼすべてを保持します。 これらの資金は、損失が吸収されたときに銀行を支援するために特別に生成され、通常のビジネス機能を停止する必要はありません。
バーゼルIIIの発行済みバージョンでは、最低資本比率は6％です。 この比率は、ティア1資本をリスクベースの総資産で除算して計算されます。
Tier 2資本には、ハイブリッド資本商品、貸倒引当金、再評価準備金、および非開示準備金が含まれます。 この資本は、第1層ほど信頼性が高くないため、補助資金として機能します。 2017年、バーゼルIIIでは、最小総資本比率は12.5％であり、これは、Tier 1資本比率の10.5％に対して、Tier 2資本比率の最小が2％であることを示しています。
重要なポイント
- ティア1は基本的に銀行の資本の完全なイメージであり、コア資本で構成されているため、そのように考えられます。 コア資本は、主に開示された準備金と普通株式で構成されています。 ティア1自己資本比率は、銀行の自己資本をリスクアセット全体（RWA）と比較します。 これらは、銀行が保有する資産をまとめたものであり、信用リスクによって重み付けされています。
