目次
- 事業体を分離する
- 標準的な事業費
- 税務報告
- ボトムライン
すべてのスモールビジネスオーナーと同様に、ファイナンシャルアドバイザーは、減税、収入の最大化、退職後の貯蓄の方法を模索しています。 自身のビジネスを所有するアドバイザーは、その職種に固有の多くの費用を負担しますが、ほとんどまたはすべての自営業の納税者が報告可能な収入を減らすために取ることができるいくつかの手段もあります。
この記事では、ファイナンシャルアドバイザーがIRSに報告しなければならない調整された総収入を減らすために利用できる主要な手段を検討します。
重要なポイント
- ファイナンシャルアドバイザーの場合は、他のスモールビジネスと同じように慣行を扱う必要があります。これは、税制上の優遇措置や控除額を理解することを意味します。企業、ファイナンシャルアドバイザーは、お客様の業界に固有の追加控除を請求できます。
事業体を分離する
多くのファイナンシャルアドバイザーは、他のスモールビジネスオーナーと同じ戦略に従って、Sチャプター、Cコーポレーション、パートナーシップ、LLCなどの別のビジネスエンティティに分割します。 その後、彼らは彼らのビジネスから彼ら自身に給料を支払います。したがって、練習からの残りの収入はビジネス自体に課税されます。
これにより、実務家が事業に対するすべての税金について個人的に責任を負うことを防ぎ、また自営業税から逃れることができます。 また、訴訟におけるアドバイザーの責任を軽減することもできます。 クライアントが何らかの理由でアドバイザーを訴えた場合、ビジネスのセットアップ方法によっては、ビジネス自体が責任を負いますが、アドバイザーは責任を負いません。
標準的な事業費
アドバイザーは、他の小企業と同じ方法で控除できる多くの事業費があります。 これらには以下が含まれます。
- マーケティングおよび広告ビジネスおよび携帯電話家賃、諸経費、公共料金従業員の給与労働契約生命保険および健康保険およびその他の福利厚生、健康貯蓄口座紙、コピー機、家具などの標準的なオフィス機器、事業収入、売掛金、支出従来の退職プランへの拠出（退職時に課税対象となる分配で現在控除できるもの）
ただし、ファイナンシャルプランナーには、職業に固有の費用もあります。 ビジネスモデルに応じて、ほとんどまたはすべてのアドバイザーは、以下の一部またはすべての費用を支払う必要があります。
- ブローカー/ディーラーの費用
ほとんどのブローカーディーラーは、メンテナンスおよび管理手数料など、さまざまなタイプのアドバイザー従業員に年会費を請求します。 また、通常、ブローカーとアドバイザーが獲得した総コミッションの一部を保持します。 （一部のブローカー/ディーラーはアドバイザーに手数料を請求せず、獲得したコミッションの大部分を維持するだけです。） 取引プラットフォーム
多くのアドバイザーは、顧客に証券を注文する際に、顧客に可能な限り最高の市場価格を得るためにブローカー/ディーラーをバイパスします。 取引プラットフォームはアドバイザーを市場に直接接続し、ブローカー/ディーラーが取引するために使用するマーケットメーカーをバイパスします。 ほとんどの取引プラットフォームは、このサービスの月額料金を請求しますが、これはアドバイザーが必要とするサービスによって異なります。 財務計画ソフトウェア
現在、ほとんどのアドバイザーは高度なコンピュータープログラムを使用して、証券とポートフォリオを分析しています。 また、顧問がクライアントの財務状況のあらゆる側面を入力し、クライアントが従うことを選択するさまざまな仮想シナリオで何が起こるかを示す詳細なレポートを作成できるようにする多くの包括的な財務計画プログラムがあります。 これらのプログラムの多くは、購入するのに数千ドル、毎年維持するのに数百ドルかかります。 教育および認定費用
CFP®、CLU、ChFCなどの専門資格の継続教育とクラスワークの費用は多額になる可能性があり、アドバイザーには控除されます。 証券または保険を販売するための免許の費用は、アドバイザーの状況に応じて控除される場合とされない場合があります。 新しいプラクティスを開始するためにまったく異なる職業から来たばかりの新しいアドバイザーは、アドバイザーが別の事業分野で働く資格を得るため、これらの費用を差し引くことができません。 しかし、IRSが同じ分野で働いていると考えている場合、すでにある程度の能力を備えているアドバイザーはこれを片付けることができるかもしれません。
税務報告
ファイナンシャルアドバイザーは、他のすべての中小企業の所有者と同じ税務フォームでビジネスおよび個人の収入を報告する必要があります。 個人事業主として働く人は、すべての事業の収入と支出をスケジュールCで報告しなければなりませんが、他の人はパートナーシップまたは法人税申告書を提出しなければなりません。 従業員として働くファイナンシャルアドバイザーは、未払いの仕事関連費用をすべてフォーム2106で報告し、スケジュールAに持ち込む必要があります（控除を明細化できない人はこれを行うことができません）。
新しい家具などの主要な支出は、適切なタイプの納税申告に関する内国歳入法のセクション179に基づいて購入した年に差し引かれる場合があります。 また、監査の際にIRSがこれを要求する可能性があるため、顧問は記録保持の目的でクライアントごとに事業費を内訳するよう注意する必要があります。 また、これにより、アドバイザーは各クライアントにいくら費やしているかを知ることができます。 ほとんどのアドバイザーは、標準的な企業会計プログラムでこれらの義務を簡単に果たすことができます。
ボトムライン
ここで紹介する多くの節税戦略はほとんどの中小企業の所有者に適用されますが、金融専門家のみが負担するいくつかのタイプの費用があります。 一部のアドバイザーは、独自の申告書を作成して提出することもできますが、税務申告書の訓練を受けていない人は、このタスクを別のタスクに委任することが賢明かもしれません
