はい、作業中に個人の退職口座（IRA）からお金を引き出すことができます。 ただし、3つの主な理由から、そうしたくない場合があります。
重要なポイント
- 従来のIRAからの早期の引き出しは、通常、IRSから10％のペナルティを引き起こします。従来のIRAからのすべての引き出しは、課税所得です。
1.ペナルティを支払う
1つ目は、内国歳入庁（IRS）によって課せられる税制上のペナルティです。 59½歳までに従来のIRAからお金を引き出す場合、通常10％の連邦税のペナルティを支払うことになり、場合によっては州税のペナルティが課せられることもあります。
ペナルティなしの早期引き出しは、次の状況でのみ許可されます。
- 「初めて」の家の購入で最大10, 000ドル（過去2年間に家を所有していないことを意味します）資格のある教育費（授業料、料金、部屋と食事、教科書、および自分自身、子供に必要なその他の費用） 、あなたの配偶者、または連邦学生援助プログラムで承認された学校の孫）あなたが恒久的かつ完全に障害になった場合あなたが調整された総収入の7.5％を超える未払いの医療費を支払うために12週間以上失業している場合実質的に均等な定期的な支払いを行う場合、つまり平均寿命に基づいた金額で定期的に分配を行う場合
ただし、59½歳までにペナルティを支払うことなく、収益を削除することはできません。 例外：身体が不自由になった場合、または資格のある初めての住宅購入（最大$ 10, 000までの引き出しのみ可能）を行った場合。
また、5年間の要件があります。つまり、これら2つの承認された早期引き出しの目的のいずれかで所得を非課税およびペナルティなしで引き出したい場合、Rothアカウントは少なくとも5年間存在する必要があります。
2.税金を支払う必要があります
2つ目は税金です。 寄付は税引き前のドルで行われたため、年齢に関係なく、従来のIRAから引き出された金額に税金を支払います。
勤務中の税率は退職時の税率よりも高くなる可能性があるため、従来のIRAディストリビューションを使用している場合、勤務中に税金が高くなる可能性があります。
3.長期財務計画への悪影響
3番目は、長期的な財務計画に与える可能性のある損害です。 早期に引き出したお金は、後で手に入らないお金だけではありません。 それはあなたが貯めたかもしれない複合的なリターンの年を獲得しないお金です。 損失はかなり大きなものになる可能性があります。
アドバイザーの洞察
Alina Parizianu、CFP®、MBA
MMBB Financial Services 、ニューヨーク州グレートネック
あなたが働いているという事実は、あなたが分配を受ける資格に影響しませんが、特定の税金と罰則があるかもしれません。 従来のIRAの場合、引き出しに所得税を支払う必要があります。 59½歳未満の場合は、一部の例外を除き、10％のペナルティも支払います。 アカウントがRoth IRAである場合、配布は最初の寄付から5年後に行われ、所有者は59½歳であり、配布には税金とペナルティがありません。 ただし、上記の条件のいずれかが満たされていない場合、配布は次の対象となります。
- 貢献：常に税金とペナルティは無料です。 変換：非課税ですが、5年未満の場合は10％のペナルティが課されます。 収益：税金と10％のペナルティが適用されます。
分配は、寄付、コンバージョン、収益の順に行う必要があります。
