目次
- 誰が健康貯蓄口座を開設できますか？
- HDHPとして認定されるのは何ですか？
- HSAの仕組み
- HSAにどれくらい貢献できますか？
- HSAマネーを使用するにはどうすればよいですか？
- HSAを設定するにはどうすればよいですか？
- 貯蓄/投資ツールとしてのHSA
- HSAから最も恩恵を受けるのは誰ですか？
あなたの健康保険には4つの数字の免責条項が付いていますか？ もしそうなら、あなたはおそらく健康貯蓄口座（HSA）を確立する資格があります。 High-Deductible Health Plan（HDHP）と組み合わせて使用すると、HSAに預け入れられた資金は、プランの控除額が満たされ、医療保険が有効になるまで、医療費の支払いに使用できます。
メディケア処方薬、改善、および近代化法の一部として2003年に設立された医療貯蓄口座は、医療費の管理を求める消費者にとってますます人気のある選択肢となっています。 しかし、彼らはまた、税に有利な貯蓄ツールとしても機能することができます。
MHSAは、高額控除健康プラン（HDHP）と組み合わせて使用されます。 HDHPは、比較的高額の控除対象物と比較的低額の保険料を交換します。 健康貯蓄口座は、控除額が満たされるまで医療費を支払うために使用されます。
重要なポイント
- 健康貯蓄口座（HSA）を使用すると、税控除前所得を確保して、保険料が支払わない医療費を賄うことができます。メディケアの場合、2019年の最大拠出額は、個人で3, 500ドル、家族保険で7, 000ドルです。 55歳以上の場合は、「キャッチアップ」貢献として最大1, 000ドルを追加できます。HSAにはuse-it-or-lose-it条項はありません。 年末にまだ計画に残っている資金は、無期限に繰り越すことができます。
誰が健康貯蓄口座を開設できますか？
連邦政府のガイドラインによると、次の場合にHSAを開いて貢献できます。
- 高額控除可能な健康プランの対象である配偶者向けなど、他の非HDHPプランの対象ではありません（歯科、視覚、障害など、対象範囲が限られている特定のプランには例外があります）メディケアに登録されていない他の誰かの納税申告書に依存していると主張
高控除可能な健康プランとして適格なものは何ですか？
一般的に、HDHPは、その名前が示すように、比較的低い保険料を比較的高い控除対象と交換する医療計画です。 しかし、正式にHDHPの資格を得るには、医療保険が特定の条件を満たす必要があります。 IRSは毎年ガイドラインを制定し、インフレ率を調整しています。 これらは2019年の制限です。
| 2019年の高額控除制度の規則 | ||
|---|---|---|
| 個人 | 家族 | |
| 最低控除額 | 1, 350ドル | 2, 700ドル |
| 自己負担額の上限（控除可能額、自己負担金、共同保険を含む） | 6, 750ドル | 13, 500ドル |
自己負担額の上限には、損金算入、自己負担金、および共同保険が含まれますが、保険料は含まれません。
健康貯蓄口座はどのように機能しますか？
HSAへの拠出は、税控除の対象となります。給与控除として行われる場合は、税引前で課税されます。 引き出しは、資格のある医療費の支払いに使用される場合は免税です。これには、多くの従来の健康保険プランではカバーできないかもしれない、歯科および視覚治療の費用が含まれます。
ほとんどのHSAはデビットカードを発行するため、処方薬やその他の対象費用をすぐに支払うことができます。 請求書が郵送されるのを待つ場合は、請求センターに電話して、デビットカードを使用して電話で支払いを行うことができます。
年度末にあなたの口座にあるお金は、将来の資格のある医療費を支払うためにあなたの口座に残ります。 そして、それは無期限にそうします。 アカウントとその資金はあなたのものであり、健康保険プランを変更したり、仕事を変えたり、退職したりしても所有権は保持されます。 アカウントにある間、お金は非課税になります。
HSAにどれくらい貢献できますか？
IRSは、あなた、あなたの雇用主、および他の人があなたのHSAに毎年寄付できる合計金額を決定する制限を設定します。 2019年の最大拠出額は、個人保険で3, 500ドル、家族保険で7, 000ドルです。 年末に55歳以上の場合、「キャッチアップ」貢献として最大1, 000ドルを追加できます。
HSAマネーを使用するにはどうすればよいですか？
HSAの資金は、あなた、あなたの配偶者、および扶養家族が被る適格な医療費の支払いに使用できます。 IRSは、医療費および歯科費の詳細をIRS出版物502に詳述されている、適格な医療費と非医療費を定めています。 一般的に、資格のある費用には、病気の診断、治療、緩和、治療、予防、および身体のあらゆる部分や機能に影響を与える状態の治療のために支払われる金額が含まれます。
あなたのメインの健康保険プランの下であなたが負担する費用以上にアカウントを使用できることに注意してください。 たとえば、あなたの計画が歯科治療または視力治療をカバーしていない場合、HSAはこれらの法案を満たすのに特に役立ちます。
ただし、追加のメディケア補償または長期介護保険の場合を除き、保険料の支払いには使用できません。 その他の不適格な費用には、歯磨き粉、洗面用品、化粧品、およびほとんどの美容整形手術の費用が含まれます。 そして、あなたがより健康的な気候にした休暇？ HSAをタップすることさえ考えないでください。
基本的に、ニコチンガムやニコチンパッチなど、処方箋を必要としない医薬品または準医療用品は、HSAの資金で賄うことができません。
あなたが64歳以下で、資格のない費用で資金を引き出す場合は、お金に税金（所得として課税されます）に加えて20％のペナルティがあります。 65歳以上であるか、あらゆる年齢で身体障害者である場合でも、金額に対する税金を支払う必要がありますが、ペナルティは免除されます。
それで、率直に言って、65歳以降、あなたは本質的に…何でもHSA資金を引き出すことができます。
HSAを設定するにはどうすればよいですか？
最初にHDHPに登録する必要があります。 雇用主の人事部門を介してそのステップを踏むと、HSAの作成についてアドバイスできるはずです。 HRが対応できない場合は、推奨銀行を通じてHSAを設定する方法について健康保険会社に問い合わせてください。
または、自分の銀行または信用組合がHSAを提供していて、登録情報を提供できるかどうかを尋ねます。 オンラインで見ることもできます（「HSAプロバイダー」のインターネット検索を試してください）。
銀行を選択すると、登録プロセスは非常に簡単です。申し込みを完了し、口座に入金します。 その後、適格な費用に資金を使い始めることができます。
貯蓄/投資ツールとしてのHSA
医療費の支払いに提供する支援とともに、健康貯蓄口座は賢明な投資として機能します。
HSAアカウントには、3つの税制上の利点があります。
- あなたの寄付は税控除の対象となりますので、彼らはあなたの税金を引き下げます。 寄付が給与から差し引かれる場合は、税引き前の金額で行われます。歯科医療や視覚治療などの医療費の支払いに使用される場合、引き出しは非課税です。 実質的に医療費の割引を得るようなものです。65歳に達すると（または年齢に関係なく障害がある場合）、医療以外の引き出しは現在の税率で課税されます。
これらの税制上の利点があるため、可能であればHSAを最大限に活用することは理にかなっています。
もう1つの重要な考慮事項は、HSAプランでどのようにお金を投資できるかです。 銀行を通じて提供されるプランの中には、貯蓄プランにすぎないものもあります。これにより、資金を大幅に増やすことはできません。 ただし、TD Ameritradeの自己指揮仲介オプションがあるHSABankや、HSAアカウントの400の相互資金オプションを含むHealth Savings Administratorsなど、より多くの投資の選択肢を提供するプランを見つけることができます。 もちろん、より大きなHSA残高がある場合、投資オプションはより重要になります。
HSAから最も恩恵を受けるのは誰ですか？
4桁の免責額を支払う余裕のある家族は、HDHPが付属するHSAを使用して、退職まで年間7, 000ドルを免税で節約できます。 これが、HSAが多くの高所得者にアピールする理由です。 税繰延普通預金口座を取得することに加えて、HSAの貢献により給与税が軽減されます。 HDHPの場合、保険料も通常は低くなります。
また、HSAは、比較的健康で、現在医療費を最小限に抑えている人々、およびおそらく老齢期のおそらくより大きな医療ニーズを節約したい人々にとって最も意味があります。 彼らは、HSAを使用して、健康保険とメディケアが十分にカバーしていない費用を支払うか、まったく支払わないことができます。 それには、長期ケア、補聴器、目のケア、および歯科治療が含まれます。 もちろん、予想外に高い医療費や未払いの医療費が以前に発生した場合、必要に応じてアカウントを使用していつでも支払うことができます。
また、前述のように、医療費にHSAの資金を使用することになっていますが、65歳以降、ペナルティがなければ、そのお金を何にでも使用できることを意味します。
逆に、標準的な医療でかなりの医療費が発生する場合、HSAを開くために必要な高額控除可能な健康プランは、あなたにとって正しい選択ではない可能性があることに注意してください。 HDHPの保険料は安くなりますが、HSAでお金を払っても、費用のかかる医療処置の控除対象となる現金を見つけるのは難しいかもしれません。 しかし、すでに資格のあるHDHPを持っている場合、HSAは間違いなくあなたの財政的健康に良いでしょう。
関連記事
健康保険
健康貯蓄口座：長所と短所
退職貯蓄口座
健康貯蓄口座（HSA）の退職後の使用
健康保険
健康保険料は免税対象ですか？
ロスIRA
IRAマネーをHSAに転送する
健康保険
高額控除可能な健康プランの仕組み
401K
401（k）なしで億万長者を引退させる方法
パートナーリンク関連用語
健康貯蓄口座– HSA健康貯蓄口座（HSA）は、免責額の高い健康保険プランを持つ個人向けのアカウントで、これらのプランではカバーされない医療費を節約します。 高額控除制度（HDHP）高額控除制度は、保険適用が開始される前に支払わなければならない医療費の控除額が高い健康保険です。more医療貯蓄口座（MSA）医療貯蓄口座（MSA）は、健康貯蓄口座（HSA）の先駆者であり、同様の免責条項、IRAステータス、および税務上の取り扱いがありました。 詳細Employer-Sponsored Plan（ESP）の定義Employer-Sponsored Planは、退職貯蓄や医療などのサービスをカバーするほとんど無料の従業員に提供される福利厚生プランです。 詳細健康保険控除対象とは何ですか？ 健康保険を取得する場合、発生する可能性のある用語の1つは、健康保険控除可能です。 免責される健康保険とは何か、そしてそれがどのように機能するかを学びます。 詳細健康保険料健康保険料は、個人または家族の健康保険を有効に保つために、個人または家族に代わって行われる前払いです。 もっと