積立基金とは？
積立基金は、シンガポール、インド、およびその他の発展途上国で使用される、政府が管理する強制的な退職貯蓄制度です。 いくつかの点で、これらの資金は、米国で使用されている401（k）プランと社会保障のハイブリッドに似ています。 また、雇用主が提供する年金基金といくつかの特徴を共有しています。
労働者は給与の一部を積立基金に与え、雇用主は従業員に代わって寄付しなければなりません。 その後、基金の資金は政府によって保持および管理され、最終的に退職者または特定の国では生き残った家族によって引き出されます。 場合によっては、基金は仕事ができない障害者にも支払います。
積立基金の仕組み
積立基金の仕組み
多くの発展途上国では、個人の普通預金口座に保持されているお金が増え続けていますが、それでもほとんどの家族に退職後の快適な生活を送るのに十分ではありません。
退職の課題は、社会の変化によってさらに深まりました。 発展途上国の社会は、工業化の急速な上昇、農村部から都市部への市民の移動、家族構造の変化に追いついています。 たとえば、伝統的な社会では、高齢者は大家族から養われていました。 しかし、出生率の低下、広く分散した家族、および平均余命の延長により、この古くからのセーフティネットを維持することはより困難になりました。
これらの理由などにより、多くの開発途上国の政府は、退職者やその他の脆弱な人々に長期的な財政支援を提供するために介入しています。 積立型基金は、利用可能な残高に応じて支払いを容易に調整し、雇用主と労働者に費用をまかなう方法でそのような支援に資金を提供します。
寄付と引き出し
各国の積立基金は、労働者および雇用主に対して独自の最低および最高拠出レベルを設定します。 労働者の年齢によって、最低拠出額は異なります。 いくつかの基金は、個人が自分の福利厚生に余分に寄付することを許可し、雇用主もそれを行うことで、労働者にさらに利益をもたらします。
政府は、ペナルティのない引き出しを開始できる年齢制限を設定します。 緊急事態などの特別な状況下では、退職前の引き出しが許可される場合があります。 スワジランドでは、労働者が恒久的に移住している場合、任意の年齢で積立基金の支払いを請求できます。 多くの国では、最低定年を過ぎて働いている人は、完全定年まで引退が制限される場合があります。
労働者が給付金を受け取る前に死亡した場合、生存している配偶者と子供は生存者の給付金を受け取ることができる場合があります。
積立基金対社会保障対401（k）
たとえば、米国の社会保障の場合と同様に、積立基金の資金は、民間金融機関ではなく政府が保有しています。 そして、政府または積立基金委員会は、寄付の投資方法を大部分または完全に決定します。 シンガポールなど一部の国では、一部の国の社会保障計画と同様に、労働者に最低拠出金の返済を保証することさえあります。
しかし、積立基金が自分のお金を管理したい個人を妨害するならば、少なくともいくつかは個々のメンバーの名前でアカウントを保持します。 参加者は、利子または投資収益とともに、自分と雇用主が自分の口座に寄付したお金を取り戻します。 このような積立基金では、所有権と残高は米国401（k）との取り決めに似ています。
最後の注意：積立基金は、開発途上国で時々使用される別のビークルであるソブリンウェルスファンドとは異なります。
