従量課金年金プランとは何ですか？
従量制の年金制度は、指定された金額を定期的に給与から差し引くか、希望額を一括で拠出することにより、年金受給者が拠出する金額を決定する退職金制度です。 従量制の年金制度は、401（k）に類似しています。 従業員は、さまざまな投資オプションの中から選択し、よりリスクの高いファンドまたは安定したリターンを提供するより安全なファンドに投資することで、より高いリターンを望むかどうかを決定できます。
これは、年金が将来の受益者ではなく雇用主によって資金提供される、完全に資金提供された年金制度または確定給付制度とは対照的です。 従量制の年金制度は、「事前積立型年金制度」と呼ばれることもあります。
重要なポイント
- 従量制の年金制度では、個人が自分の退職所得の一部を稼得した収入の一部で賄う必要があります。退職時に受け取る金額。 401（k）プランおよびその他の確定拠出型退職プランは、従量制年金の例です。
従量課金年金プランの仕組み
個々の企業と政府の両方が、従量制の年金を設定できます。 従量制の要素を持つ政府運営の計画の最も有名な例の1つは、カナダ年金制度（CPP）です。
勤務先の会社が従量制の年金プランを提供している場合は、給与から控除して将来の年金給付に投資したい金額を決定する可能性が高くなります。 プランの条件に応じて、各支払い期間に設定された金額を引き出すか、一括で金額を寄付することができます。 これは、401（k）などの確定拠出プランの資金調達方法に似ています。
企業の従量制年金制度の受益者が定年に達すると、多くの場合、一時金または生涯年金として給付を受け取ることができます。受益者の生活。
ただし、個々の参加者が実行する制御のレベルは、計画の構造と、計画が非公開で実行されるか公開で実行されるかによって異なります。 政府が実施する従量制の年金制度では、「寄付」という言葉を使用して信託基金に入金するお金を説明することがありますが、通常、これらの寄付は設定された税率に基づいており、労働者も雇用主も彼らが計画に支払うかどうか、またはいくら支払うかについての選択。 対照的に、民間の従量制の年金は、一般的に、加入者に大きな柔軟性を提供します。
退職すると、年金を一回払いで受け取るか、生涯の月払いを受け取るかを選択できます。
特別な考慮事項
政府が運営する従量制の年金制度が直面する主な問題の1つは、固有の政治的リスクです。 そのような計画は、多くの場合4年以下の従来の短い計画期間によって制限される可能性のある政治家による決定の対象となります。これは、従量制の年金制度が必要とするよりもはるかに短い期間です。 従量制の年金制度も、人口統計学的および経済的な不確実性のために定期的な調整が必要になる傾向があります。 多くの場合、これらの調整は裁量的な法律を通じて行われる必要がありますが、従量制の貢献者および受益者の長期的な利益を考慮に入れない場合があります。
政府が提供する従量制の年金制度は、通常、支払い側にも多くのオプションを提供していません。 一般に、受益者は退職したとみなされたときに通知を受け、退職後の支払いを受け取る方法についていくつかの選択肢を与えられます。
一方、私的年金では、受益者は通常、退職時に一時金または生涯月収のいずれかを選択することができます。 一括払いを選択した場合、プラン管理者は、あなた（または指定した金融機関）に年金全額の小切手を切り落とします。 あなたは完全な管理を引き受け、その後自分で退職資産を管理する責任があります。 毎月の支払いを選択した場合、管理者はおそらくあなたの年金資産を使用して生涯年金契約を購入します。
