一括加算対 定期的な年金の支払い：概要
あなたは退職の危機にareしており、幸運にも十分な確定給付年金制度に関して難しい選択に直面しています：伝統的な生涯の月払いを受け入れるか、代わりに一時金を受け取るべきですか？
当然のことながら、一括払いにしたくなるかもしれません。 結局のところ、それはあなたが受け取るお金の最大の単一の支払いかもしれません。 将来について取り返しのつかない決定を下す前に、時間をかけて、あなたとあなたの家族にとって選択肢が何を意味するのかを理解してください。
「社会保障、税金、生命保険、平均余命、投資、および健康を選択する前に考慮する必要があります」と、フロリダ州レイクメアリーのExcel Tax&Wealth GroupのウェルスマネージャーであるCarlos Dias Jr.は述べています。
重要なポイント
- 年金の支払いは、あなたがどれだけ長く住んでいても、あなたの人生の残りのために行われ、時には配偶者との死後も継続することができます。年金の支払いは死ぬまで続きますが、一時金を支払う人が支払いを延期することは珍しくありません。 年金管理者が破産した場合、PBGC保険はほとんどの人をカバーしますが、年金の支払いが停止する可能性があります。
一括払い
一括払いは、年金管理者からの1回限りの支払いです。 一時金を支払うことにより、多額の資金にアクセスでき、必要に応じて支出または投資できます。
「私がクライアントで強調することの1つは、一括支払いに伴う柔軟性です」とミズーリ州セントジョセフの家族投資センターCFP®のダンダンフォードは言います。 年金の支払年金は「固定されているため（時折COLAインデックス付き）、支払いスキームに柔軟性がほとんどありません。しかし、30年の退職は、おそらく多額の多額のサプライズ費用に直面する可能性があります。それらも必要であり、通常の収入を提供するために投資することができます。」
あなたの決定はあなたの子供にも影響するかもしれません。 あなたの死後、愛する人に何かを残したいですか？ あなたとあなたの配偶者が死亡すると、年金の支払いが停止する場合があります。 一方、一時金の分配では、あなたとあなたの配偶者がいなくなった後に残ったお金を受け取るために受益者に名前を付けることができます。
年金からの収入は課税対象です。 ただし、その一時金をIRAに繰り越すと、資金を削除し、それらに所得税を支払う時期をはるかに制御できるようになります。 もちろん、最終的に必要な最小分布をIRAから取得する必要がありますが、それは70½歳までは発生しません。
マサチューセッツ州レキシントンのイノベーティブアドバイザリーグループのウェルスマネージャーであるカークチショルムは、次のように述べています。 「投資できる柔軟性が高まります。必要最小限の分配（RMD）に応じて分配することができます。多くの場合、これは計画された年金の支払いよりも低くなります。あなたの税金、年金をIRAに転嫁することで、配給の時期を計画することができます。したがって、いつ、どのくらい税金を支払うかを計画できます。」
定期的な年金の支払い
定期的な年金の支払いは、生涯、場合によっては生存している配偶者の生涯にわたって退職者に支払われる一定の月払いです。 一部の年金には生活費調整（COLA）が含まれています。これは、通常、インフレに連動して支払額が時間とともに上昇することを意味します。
一部の人々は、人々が一括支払いについて好む主な機能である柔軟性が、それを回避するまさにその理由であると主張しています。 確かに、お金が必要な場合はお金があります。 しかし、それはまた過剰支出を招きます。 年金のチェックでは、後で後悔するかもしれない購入品を散財することは困難です。 実際、退職者に関する2016年のHarris Pollの調査では、一時金を取った退職プランの参加者の21％が5.5年でそれを使い果たしたことが明らかになりました。
一時金も慎重な資産管理が必要です。 超保守的な投資（おそらくインフレに追いつかないでしょう）にお金を入れない限り、あなたは市場に翻弄されています。 若い投資家は浮き沈みに乗る時間を持っていますが、退職者は通常そのような贅沢を持っていません。
そして、一括で、あなたのお金が一生続くという保証はありません。 熟年に住んでいても、年金は毎月同じ小切手を支払います。
「低所得層と平均寿命が伸びている環境では、年金の流れが一般的に良い方法です」と、テキサス州オースティンのHaven Financial Advisorsの創設者であるCFPのLouis Kokernak CFAは述べています。 「私的および公的な雇用主がこれらの利益を取り戻そうとしているのは偶然ではありません。彼らはお金を節約しようとしています。」
健康保険についても考える必要があります。 場合によっては、従業員が一時金を受け取ると、会社が支援する補償が停止します。 雇用主の場合、健康保険の追加費用またはメディケア健康補助食品を計算に含める必要があります。
年金のマイナス面の1つは、雇用主が破産し、退職者を支払うことができなくなる可能性があることです。 確かに、数十年にわたって、それは可能性です。
これはあなたの決定に影響しますか？ 絶対に。 貴社が不安定なセクターにある場合、または既存の財政上の問題がある場合、おそらく考慮に値するでしょう。 しかし、ほとんどの個人にとって、これらの最悪のシナリオは大きな心配である必要はありません。
ただし、年金給付は、保険年金制度を後援する雇用主から保険料を徴収する政府機関である年金給付保証公社（PBGC）によって保護されていることに留意してください。 PBGCは、確定給付プランのみを対象としており、401（k）プランなどの確定拠出プランは対象外です。
PBGCが保証する最大年金給付は、法律により設定され、毎年調整されます。 2019年、65歳の退職者の最大年間給付額は67, 295ドルです。 （保証は、早期退職者または計画が生存者の利益に関係している場合は低くなります。また、65歳以降に退職する場合は保証額が高くなります。）
したがって、年金が保証額を下回っている限り、会社が破産しても収入が継続することを合理的に確信できます。
特別な考慮事項
なぜあなたの会社はあなたの年金制度からあなたを換金したいのかを自問するべきです。 雇用主にはさまざまな理由があります。 彼らはそれを、より年長の、より高額な労働者が早期に退職するためのインセンティブとして使用するかもしれません。 または、年金の支払いをなくすと、企業収益を高める会計上の利益が生じるため、彼らは申し出をするかもしれません。 さらに、一時金を受け取ると、会社は管理費と保険料をプランで支払う必要がなくなります。
いずれかのオプションを選択する前に、企業が一括払いの金額を決定する方法を覚えておくと役立ちます。 保険数理上の見地からは、年金または一時金のどちらを選択しても、典型的な受取人はほぼ同じ金額を受け取ります。 年金管理者は退職者の平均寿命を計算し、それに応じて支払いスケジュールを調整します。
つまり、平均よりも長い人生を楽しんでいる場合、生涯の支払いをすれば先に進むことになります。 しかし、長寿があなたの側になければ、反対は本当です。
1つのアプローチは、両方の方法を使用することです。一時金の一部を定額年金に入れて、生涯の収入の流れを提供し、残りを投資します。 しかし、ウォール街のパフォーマンスについて心配したくない場合は、安定した年金の支払いが良い方法かもしれません。
