インデックス付き預金証書とは何ですか？
インデックス付き預金証書（CD）は、Standard&Poor's 500インデックスなどの特定の株式市場インデックスの動きに応じて変動する収益率を持つ普通預金口座です。 預金証書と同様に、お金は合意された期間だけ預けられます。
インデックスCDは、元本に対するリスクを回避しながら、貯蓄が株式の収益に遅れないようにしたい貯蓄者にアピールします。 預金証書は、市場連動型または株式連動型の預金証書と呼ばれることもあります。 株式にリンクされた預金証書は、株式市場インデックスではなく、株式バスケットに結び付けられる場合があります。
インデックスCDの基本
一般的に、預金証書は、投資元本が連邦預金保険公社（FDIC）によって保証されているため、実質的にリスクがないと見なされます。 ただし、インデックス付きCDの返品は保証されていません。 多くの投資家は、これらの製品を株式市場へのより安全な投資方法またはややリスクの高い金融市場製品と見なしています。
重要なポイント
- インデックス付きCDの収益率は、特定の株式市場のインデックスの動きに応じて変化するため、投資家はリスクを追加することなく、投資が株式市場の収益と歩調を合わせることができます。返品にも上限があります。
CDの返品の計算方法
インデックス付きCDは銀行やその他の金融機関によって提供されており、正確な条件は異なります。 一部は、ベースとなるインデックスによって生成されるリターンの100％に一致しますが、その他は、より低いパーセンテージ（多くの場合90％）を指定します。 これは、CDの「参加率」と呼ばれます。
関連付けられたインデックスが予期しないダイビングを行った場合でも、保証された最小リターンを提供するものもあります。 一部の発行者もCDのリターンを制限し、投資家の潜在的な利益（および発行機関の損失）を効果的に制限することに注意することが重要です。
発行者はまた、満期日前にインデックス付きCDを「呼び出す」、または「引き換える」権利を有します。 「通話価格」、または銀行が利息を支払うことに同意する金額は、細字部分に事前に設定されます。 いずれにせよ、投資家はCDの期間の終了時に元の投資を取得することが保証されています。 FDICは250, 000ドルまでの預金を保証します。
インデックス付きCD利子は、キャピタルゲインではなく、利子収入として課税されます。
CDの長所と短所
高度な安全性に加えて、インデックス付きCDは、通常の普通預金口座で利用可能な最小額を超える成長の機会を提供します。
ただし、他のCDの場合と同様に、インデックス付きCDへの投資には、長期間の資金の拘束が伴います。 これらのタイプの預金では、3年または5年の期間が一般的であり、早期の引き出しには罰金が科せられます。 これは、他のCDとは大きく異なります。他のCDは、期間がはるかに短くなっています。
一部の発行者は、ペナルティなしで元本を取り下げることができる短い年次ウィンドウを提供しています。 しかし、彼らは近い将来そのお金へのアクセスを必要としない人に最適な投資の選択肢です。
21日や6か月などの短い期間で利用できる従来のCDとは異なり、インデックス付きCDの期間は通常3年または5年です。
インデックス付きCDの税の意味
インデックス付きCDの利子は、そのお金が401（k）などの退職口座に保持されていないと仮定して、それが獲得された年に支払われるべきです。
