数千のミューチュアルファンドから選択することができ、そのほとんどが一般的な投資オプションとなった基本的な特徴を共有しています。 その中には、流動性、多様化、専門的な管理があります。 しかし、これらのファンドの一部だけが別の利点を持っています。それは高い配当利回りです。
高配当利回りファンドは、一貫した収入を優先する投資家にアピールします。 これらのファンドは、株主に年々一定の収入を提供するために、高配当株と高クーポン債にのみ投資します。
この収入は、配当分配の形で支払われます。これは、すべてのソースからのファンドの収益の投資家の部分を表します。
多くのファンドは、株主の税負担を最小限に抑えるために、配当を生み出す資産と利子を支払う債券を避けるように設計されています。 他の人々は、配当からの安定ではあるが控えめな収入ではなく、株価の急成長の可能性に焦点を合わせています。 しかし、これらの基金にも配当が分配される場合があります。
いずれにせよ、すべての資金は、少なくとも年に1回、累積配当を分配することが法律で義務付けられていますが、それ以降、タイミングやその他の詳細は大きく異なる場合があります。
配当金を理解する
配当は会社の利益の一部を表します。 経済的に繁栄している企業は、しばしば利益の一部を配当の形で株主に渡します。
各株主は、保有する各株式に対して一定額を取得します。 たとえば、IBMは2019年6月10日に1株あたり1.62ドルの配当を支払いました。コカコーラは1株あたり40セントの配当を支払いました。 ボーイングは1株当たり2.055ドルの配当を発表しました。
高配当利回りファンドでは、この収入は総収益の大きな部分を占めます。 成長志向のファンドは、ほんの一握りの持ち株でわずかな配当を得ることができます。
ミューチュアルファンドの投資家は、発行時に配当を受け取ることも、追加のファンド株式に再投資することもできます。
ポートフォリオへの投資から配当を受け取るミューチュアルファンドは、株主からの配当を法律で義務付けられています。 ファンドがこれを行う正確な方法は異なる場合があります。
利払いのカウント方法
ミューチュアルファンドには、配当付き株式または利付債、あるいはその両方を含むポートフォリオがあります。
ミューチュアルファンドは、社債、国債、国債などの負債証券が稼得した利子を含め、配当金の形ですべての純利益を株主に渡す必要があります。
債券は通常、毎年クーポン券と呼ばれる固定金利を支払います。 支払いは、債券の額面に対する割合です。
株式配当とは異なり、債券の利子は保証され、支払い額は前もって設定されます。
ファンドを調査する投資家は、ファンドファクトシートに表示される過去のリターンに配当の再投資が含まれているかどうかを知る必要があります。つまり、成長率と配当分配を含むと想定して潜在的なリターンを膨らまさないでください。
集約とタイミング
優先株または普通株、あるいはその両方で配当を支払うほとんどの企業は、通常四半期ごとに支払います。 半年ごとに支払う会社もあれば、毎月配当チェックを行う会社もあります。
ミューチュアルファンドはこの収入を集め、 比例配分で 株主に 分配し ます。
すべての資金は、少なくとも年に1回、累積配当を分配することが法的に義務付けられています。 現在の収入を対象とするものは、四半期ごとまたは月ごとに配当を支払います。 しかし、他の多くの企業は、管理コストを最小限に抑えるために、年間または半年単位でのみ配当を支払います。
実際、一部のファンドは、特定の月に一部の配当を差し控えてから、より高いレベルの収入分配を達成するために、後の月に配当を支払う場合があります。
ポートフォリオ内の確定利付証券から得られる利息も集計され、比例配分で株主に分配されます。 これらは、配当収入として計算書に表示される場合があります。
配当再投資について
一部の投資家、特に退職者以外の投資家は、配当を受け取るよりも配当を再投資することを好みます。 ミューチュアルファンドを使用すると、配当再投資計画を簡単に確立できます。 投資家は、追加の株式に現金を自動的に再投資するようブローカーまたはファンド会社に通知するだけです。
株主は、配当金を使用して別のファンドの株式を購入することもできます。 ファンド会社は通常、2番目のファンドが自身の家族内にある限りこれを許可します。 独立したブローカーと投資会社は、購入されているファンドに関係なくこれを行うことがよくあります。
重要なポイント
- 配当は、会社の利益のうち投資家の割合です。 同社は、財務結果に基づいて金額を承認します。利子とは、債券またはその他の債務証書の形で政府または企業に金額を貸し付ける投資家への支払いです。投資家に資金を供給するための配当分配として。
税レポートと株式価格
配当を支払うファンドは、個々の株式と同じ方法で、配当落ち日に支払われる配当額だけ株価を引き下げます。
たとえば、1株あたり0.10ドルの配当を支払う10.42ドルの株価を有するファンドは、配当落ち日に10.32ドルで取引されます。 基準日に株式を所有した株主には、この配当が支払われます。
個人の退職口座（IRA）または税制優遇された退職プラン内の資金から得られた場合を除き、すべての配当は、支払われた年の経常利益として扱われるようになりました。
ミューチュアルファンドの配当は、個々の株式からの配当のように、フォーム1099-DIVで報告されます。
マスターリミテッドパートナーシップ、不動産投資信託、ターゲットデートファンド、および配当を支払う上場ファンド（ETF）の再投資、集計、価格設定のルールもほぼ同じです。
