IRSは、大きな問題があることを認識しています。4500億ドルの税ギャップは、政府が徴収すべきと考えるものと実際に徴収するものとの差です。 一部のチートは収入の報告に失敗しますが、他のチートは故意に彼らに資格のない償却を取ります。 たとえば、政府は不正請求の結果として、毎年数十億ドルを還付可能な所得税額控除で支払います。 明らかに、民事および刑事罰の脅威は、一部の人々の不正行為を阻止するのに十分ではないため、IRSはこれらの個人を見つけるために多くの方法を採用しています。
コンピューターデータ分析
IRSは、情報リターン処理（IRP）システムを使用して、雇用主や他の第三者からIRSに送信された情報と、個人が納税申告書で報告した情報を照合します。 マッチングは、W-2（賃金の報告）、1099（利子、配当、証券取引、非従業員の補償の報告）およびスケジュールK-1（パートナーシップ、S企業、信託と地所）。 IRSコンピューターは、この報告された情報を受け取った個人を見つけて、確定申告で報告されていることを確認します。 明らかに、個人によるいくつかの省略または誤りは単純な間違いです。 ただし、一部は税金をごまかそうとした結果です。
IRSコンピューターは、フィルターを使用して、稼得した所得税控除（EITC）の偽の払い戻しを見つけて停止しています。 税務財務長官の報告によると、IRSは、2013年の所得税額控除で5億ドルを不正に請求する217, 000件の申告書を選択することができました。 報告書は、IRSが「不正な返金可能なEITCクレームを停止するための多面的なアプローチ」を使用していると続けています。
IRSコンピュータは、納税者情報を単に照合してフィルタリングするよりも高度になりました。 IRSは、医療記録、クレジットカード取引、その他の電子情報などの情報を追跡でき、この追加データを使用してチートを見つけていると考えられています。 驚くことではありませんが、IRSは、行われているという事実以外に、この活動に関する多くの情報を一般に公開していません。
あなたのソーシャルメディアのフットプリント
IRSのエージェントは、おそらくソーシャルメディアを使用して税の詐欺を探しています。 （繰り返しますが、この活動については代理店からの情報はほとんどありません。）Facebook、Twitter、Instagram、およびその他のサイトに投稿すると、納税申告で申告された所得額または請求された控除額に合わないライフスタイルが明らかになる可能性があります。 たとえば、出張が家族旅行であったことを個人がソーシャルメディアで明らかにした場合、出張の控除請求は嘘になる可能性があります。
もちろん、IRSからの開示がなければ、ソーシャルメディアがどのように、いつ使用されるかは大部分が推測です。 ただし、ソーシャルメディアは監査のトリガーではない可能性があります（IRSは引き続き個人を対象とした監査にコンピューターマッチングやその他の従来の方法に依存しています）が、税のチートを見つけるための不一致が特定されたら、ソーシャルメディアはIRSに役立ちますと嘘つき。 （ IRS監査の仕組み も参照してください 。 ）
IRSスヌーピングの程度は不明です。
- 代理店はプライベートな電子メールを見ていますか？ 電子通信プライバシー法の下で、連邦法執行機関は、調査に関連する限り180日以上存在するサードパーティのサーバーに保存されている電子メールを令状なしに表示できることに注意してください。 電子メールは破棄されたと見なされます。 IRSはソーシャルメディアへの非公開投稿を検討していますか？ 人が投稿を明らかにすることを強要される場合があります。
内部告発者
不満を抱いている従業員または元配偶者は、IRSに報告されていない収入や、IRSが税金を取り戻す可能性のあるその他の誤った税務行為についてIRSに伝えることがあります。 報復のためにそれを行う内部告発者もいれば、正しいことをしていると信じているために他の内部告発者もいますが、お金のためにそれを行うのです。 IRSは、特定の内部告発に対して政府の回復の最大30％の報酬を支払います。
- 必須の賞金：情報提供者のチップの結果として政府が徴収した金額の15％から30％。 紛争の税、利子、罰金は200万ドル以上でなければなりません。 （個人が通知を受けている場合、その年の総収入は200, 000ドルを超えている必要があります。）情報提供者は、裁定に控訴することができます。 強制的な賞の条件が満たされない場合に付与されるこの賞は裁量的であり、IRSのアクション（または賞の拒否）に上訴することはできません。
2012年9月30日に終了する政府の会計年度に、政府は128人の内部告発者に支払いました。 IRSから内部告発の詳細をご覧ください。 （および 税のチートを報告する方法を 参照してください。）
ボトムライン
毎年、IRSは、他の人が同じことをするのを思いとどまらせることを期待して、いくつかの有名な税詐欺を公表しています。 （ ニュージャージー州のリアル主婦に 出演したテレサ・ジュディツェは、2015年1月に税詐欺で15ヶ月の禁固刑を言い始めました。） IRSコンピューターと内部告発者がまだ自分の仕事をしているため、不正行為が容易になります。 （詳細については、 5つの有名な税に関するチートをお 読みください。）
