苦労撤退vs. 401（k）ローン：概要
401（k）ローンまたは苦労撤退として、401（k）プランから借りることはできますか？ 結局のところ、あなたの計画は強力な退職金節約ツールであり、慎重に管理されるべきです。 実際、Fidelityのデータは、2019年3月の時点で平均口座残高が103, 700ドルに上昇したことを示しています。401（k）での節約の主な利点は、投資の課税繰延成長を享受できることです。 長期的に現金を確保する場合は、通常、ハンドオフアプローチが最適です。
それにもかかわらず、401（k）からお金を取り出すことが理にかなっているシナリオがいくつかあります。 ただし、引き金を引く前に、退職プランを早期にタップすることの経済的意味を理解することが重要です。 定年に達する前にお金を引き出すための2つの基本的な方法があります。
重要なポイント
- 苦難の引き出しは、差し迫った金銭的ニーズがある場合にのみ許可され、引き出しはそのニーズを満たすために必要な量に制限されますIRSガイドラインの下では、既得口座残高の50％または50, 000ドルのいずれか少ない方を401として借りることができます（k）ローン：財政難に陥っていなくても、401（k）プランから現金を受け取りたい場合は、通常ローンが最適です。
苦難の撤退
一つの方法は、苦労して撤退することです。 内国歳入庁（IRS）は、差し迫った金銭的必要がある場合にのみ困難な引き出しが許可され、引き出しはそのニーズを満たすために必要な金額に制限されることを指定しています。 これらの引き出しには通常の所得税が課されます。59½歳未満の場合、10％の早期引き出しペナルティがあります。 また、通常、その後6か月間401（k）に寄付することはできません。
IRSはセーフハーバー例外を提供し、特定の状況にある人が重く必要な基準を自動的に満たすことができます。 たとえば、自分自身、配偶者、または扶養家族の医療費を賄うために苦労して撤退する必要がある人には、セーフハーバーの例外が許可されます。 緊急手術が必要な場合など、生死の医療状況に陥った場合、苦労して撤退することで、保険が不足している場合にギャップを埋めることができます。
長期間の失業を経験しており、後戻りするための緊急資金を持っていない場合にも、苦労の撤退は有用です。 あなたが失業していて健康保険を購入する必要がある場合、IRSは罰金を免除しますが、あなたはまだ引き出したものに税金を負っています。 セーフハーバーの例外の対象となるその他の状況は次のとおりです。
- 従業員または従業員の配偶者、子供、扶養家族、または受益者に対する中等後教育の今後12か月の授業料、関連する教育費、および会議室費用：従業員の本人からの立ち退きを防ぐために必要な支払い従業員、従業員の配偶者、子供、扶養家族、または受益者の葬儀費用。従業員の主な住居の損害を修復するための特定の費用。
401（k）ローン
あなたがひどい財政難に陥っていないが、それでもあなたの計画から現金を取りたいなら、401（k）ローンはもう一つのオプションです。 IRSガイドラインの下では、既得口座残高の50％または50, 000ドルのいずれか少ない方を借りることができます。 ただし、ローンには長所と短所の両方があります。
たとえば、ローンは単なる分配であり、分配ではありません。 あなたは本質的に自分自身にお金を返済しているので、退職金口座に戻すことになり、それはポジティブです。 ローンは通常、利子で返済されます。これは、計画にお金を残さないことで、失っている収益をいくらか補うことができます。 マイナス面は、あなたが仕事を辞め、指定された期間内にローンを返済しない場合（前の60日から90日までの期間ではなく、連邦所得税申告書の期限まで延長され、減税の下でおよびジョブズ法）、それは正規配布として扱われます。 その場合、所得税と早期撤退のペナルティが適用されます。
それで、いつローンを使うのが賢明ですか？ 考慮すべき状況がいくつかあります。
借金の整理
クレジットが個人ローンまたは債務整理ローンの低金利の条件を満たさない場合、401（k）ローンを使用して高金利債務を整理統合できます。 クレジットカードまたはその他の負債にどのくらいの利息を払っているかを401（k）プラン管理者が請求する金利と比較すると、どちらがより良い取引であるかを判断するのに役立ちます。
家を買う
401（k）は、家を購入する計画を立てているときにも現金の源になる可能性があります。 お金を使って閉鎖費用をカバーしたり、購入前に数ヶ月間頭金貯蓄口座に保管したりすることができますので、資金は使い古されています。 通常、401（k）ローンは5年以内に返済し、少なくとも四半期ごとに返済する必要がありますが、IRSでは、プラン管理者が住宅購入者の返済期間を長く延長することを許可しています。
投資する
401（k）ローンを使用して投資を行うことはギャンブルのように聞こえるかもしれませんが、特定の条件が存在する場合は適切です。 たとえば、投資不動産として家を購入したいとしましょう。 あなたは家を改修し、利益のためにそれをひっくり返すつもりですが、購入するために資金が必要です。 プロジェクトが十分に大きな利益をもたらすと確信している場合、401（k）からお金を使用してそれを購入するか、改修の費用を支払い、売却からの収益を使用して借りたものを返済することができます。
快適な退職クッションがある場合
あなたが長年にわたって着実に貯蓄し、堅実な投資を選択している場合、あなたの退職目標を達成することになると、あなたはスケジュールよりも先になるかもしれません。 それが事実であり、あなたの仕事が安定しているなら、あなたの401（k）から融資を受けることはあなたの退職の見通しにあまり有害ではないかもしれません。 たとえば、別荘の購入にお金を使用したり、大学に子供がいる場合は、学生ローンのより安価な代替品として使用できます。
特別な考慮事項
理想的には、401（k）プランには、出て行くのではなく、入るお金の安定した流れがあるはずです。 計画から融資を受けることを決めた場合、または金銭的な必要性により困難な引き出しが必要になった場合は、そうすることによる潜在的な税効果を理解してください。 また、そのお金を取り出すことは、長期にわたって巣の卵の成長にどのように影響するかを考慮してください。 大規模な引き出しまたは融資を行うことは、退職貯蓄の目標を達成するために追いつく必要があるかもしれません。
