目次
- 初めての住宅購入者の定義
- 初めての特典
- すべての住宅購入者に対する税制上の優遇措置
- ボトムライン
住宅所有権は依然としてアメリカンドリームの重要な部分です。 たぶんそれが、初めての住宅購入者が場所に余裕を持たせることを容易にするように設計されたものの多く-連邦および州の補助金、税額控除、および他のオプションがある-の理由です 実際、過去に家を所有していたとしても、特定のガイドラインを満たしていれば、これらのプログラムの資格を得ることができます。
重要なポイント
- 多数のオプションにより、初めての住宅購入者（実際には過去の財産所有者を含めることができます）への道が容易になりますHUDが発行した助成金と州のプログラムはどちらも、初めての住宅購入者を支援するために存在します。すべての住宅購入者と同様に、初めての人は住宅ローンの利子とエネルギークレジットの税控除を利用できます。
初めての住宅購入者の定義
米国住宅都市開発省（HUD）によると、初めての住宅購入者は、次の条件のいずれかを満たす人です。
- 資産の購入日までの3年間に主たる住居を所有していない個人（およびそのような個人の配偶者）既婚者の元配偶者とのみ家を所有している単一の親避難した主婦配偶者とのみ所有している人該当する規制に従って恒久的財団に恒久的に貼付されていない主要な住居のみを所有している個人州、地方、またはモデル建築基準に準拠していない財産のみを所有している個人恒久的な構造を構築するコストよりも低いコストでコンプライアンスを達成することはできません
上記で説明したように、初めての住宅購入者としての資格がある限り、次のオプションは、新しい家を購入するという夢を実現するのに役立ちます。
初めての特典
HUDに磨きをかける
補助金を探す最初の場所はHUDです。 政府機関自体は個人に直接助成金を提供しませんが、IRS免税ステータスの組織に初めて住宅購入者に割り当てられた資金を助成します。 HUD Webサイトに詳細があります。
あなたのIRAを見てください
すべての初めての住宅購入者は、早期撤退に対して10％のペナルティを支払うことなく、従来のIRAまたはRoth IRAから最大10, 000ドルを受け取る資格があります。 HUDのように、IRSの「初めての住宅購入者の定義は、3年以内に個人の住居を所有していない人です」と、カリフォルニア州ミッションビエホのディーンフェラーロは、内国歳入前に納税者を代表する権限を与えられたエージェントを登録しましたサービス（IRS）。 そのため、過去に家を所有していたとしても、連邦基準を満たしていれば、これらの資金を頭金、閉鎖費用などのために利用することができます。
初めての住宅購入者の除外では、10％のペナルティのみが免除されます。 従来のIRAを持っている場合、引き出したお金に所得税を支払う必要があります。 Roth IRAアカウントは、既に課税されたお金で資金が供給されているため、追加の税金の対象にはなりません。
そのペナルティなしの10, 000ドルの生涯引き出しは個人ごとであるため、カップルは最初の家の支払いのために合計（最高で20, 000ドル）（別々のIRAから）引き出すことができます。 120日以内にお金を使うようにしてください。そうしないと、10％のペナルティが課せられます、とフェラーロは警告します。
状態プログラムのサイズアップ
多くの州（イリノイ州、オハイオ州、ワシントン州など）は、資格のある初めての住宅購入者に頭金を提供しています。 通常、これらのプログラムの適格性は収入に基づいており、不動産の購入費用に制限がある場合があります。 資格のある人は、頭金や閉鎖費用だけでなく、財産のリハビリや改善のための費用で財政支援を受けることができます。
ネイティブアメリカンのオプションについて知る
ネイティブアメリカンの初めての住宅購入者は、セクション184の融資を申請できます（実際、すべてのネイティブアメリカンが申請できます）。 「無給のVAローンに次いで、これは連邦政府が助成する最高のローンです」とフェラーロは言います。 このローンには、1.5％のローン前払い保証料と、50, 000ドルを超えるローンの2.25％の頭金のみが必要です（その金額を下回るローンの場合、1.24％です）。
多くの場合、借り手の信用スコアに基づいている従来のローンの金利とは異なり、このローンの金利は、一般的な市場金利に基づいています。 セクション184のローンは、一戸建て住宅（1〜4ユニット）および一次住宅にのみ使用できます。
連中を感じる
フィクサーアッパーを求めるなら、連邦住宅ローン協会（FNMA）のHomePath ReadyBuyerプログラムは、初めての購入者を対象としています。 FNMAが愛情を込めて知られているように、必須のオンラインホーム購入教育コースを修了すると、参加者はファニーメイが所有する抵当流れ物件の購入に向けて3％までの閉鎖費用援助を受けることができます。
他の連邦または政府が支援する企業は、初めての人だけに限らないが、お金の少ない人や信用履歴の少ない人を支援するプログラムと支援を提供しています。 これらの中で最もよく知られているのは、連邦住宅局（FHA）の融資と退役軍人部（VA）の融資です。
すべての住宅購入者に対する税制上の優遇措置
また、最初の家を購入することにより、すべての住宅購入者に提供される税制上の優遇措置の対象になります。
住宅ローンの利子控除
住宅ローンの利子は、かつて明細化した人にとって最大の控除の1つでした。 ただし、減税と雇用法（TCJA）は、この控除を、750, 000ドル以下（既婚者が別に提出する場合は375, 000ドル以下）で支払われる利子に限定しています。 同時に、結婚した夫婦の共同控除の標準控除額を2019年に12, 700ドルから24, 400ドル、2020年に24, 800ドル（2019年には6, 350ドルから12, 200ドル、2020年には12, 400ドル-単一申告者向け）からほぼ2倍に削減しました。人々はそれらを箇条書きするのに十分な控除を受けることになります。 それでも、住宅ローンの利子は控除可能であり、1月および/または2月上旬に毎年送付される1098フォームで貸し手に支払われる利子について通知する必要があります。
ポイントまたはローン組成手数料の控除
グリーン・ルイスによると、住宅ローンを取得するために支払う料金は控除として適用される場合があります。 「ポイントはフォーム1098で年末に貸し手または決済明細書からも報告されます」と彼女は言い、ポイントを差し引く方法のルールは最初の購入または借り換えで異なると付け加えました。
固定資産税の控除
固定資産税の控除は、家の価値に基づいて州および地方の固定資産税に適用されます。 差し引かれる金額は、決済または閉鎖時にエスクロー口座を通じて行われた支払いを含む、不動産所有者によって支払われた金額ですが、TCJAは控除に10, 000ドルの上限を設けています。
「固定資産税が住宅ローン会社を通じて支払われる場合、1098フォームで住宅ローン会社から支払われる固定資産税を見つけることができます」とGreene-Lewis氏は言います。 「それ以外の場合、固定資産税の請求書に記載されている年度に支払った固定資産税の金額を報告する必要があります。」
住宅用エネルギークレジット
太陽電池パネル、地熱暖房システム、風力タービン、またはエネルギー効率の高い窓、暖房および空調システムを設置する住宅所有者は、費用の最大30％に相当する税額控除を受けることができます。 IRSのエネルギーインセンティブリストをチェックして、資格があるかどうかを確認してください。
カリフォルニア州サンディエゴの公認会計士であるリサ・グリーン・ルイス氏は、税控除と税額控除の違いに留意してください。「税控除は課税所得を減らしますが、実際の減税は税額に基づいています。 。 税額控除は、支払うべき税金を1ドル単位で減らすことです。」
つまり、クレジットを使用すると、さらに多くのことが節約できます。 「100ドルの税額控除は、納税義務を100ドル削減し、100ドルの税額控除は、25％のタックスブラケットにいる場合、25ドル削減されます」とGreene-Lewis氏は言います。
ボトムライン
住宅所有コストは頭金や毎月の住宅ローンの支払いを超えています。 狩りを始める前に、家だけでなく住宅ローンの貸し手のために、実際にどれだけの家を買う余裕があるかを考えてください。
「閉鎖費用、引越し費用、家屋検査、エスクロー費用、住宅保険、固定資産税、修理およびメンテナンス費用、住宅所有者組合費用の可能性などを考慮に入れてください」とサウスイースト・モーゲージ社長ジョージア州の貸し手、およびジョージア州の住宅ローン銀行協会の会長。
あなたが選んだ家に余裕があることを知っていれば、今後何年もそこに住むことができる最高のチャンスが得られます。
