ピアツーピアのデジタル通貨であるビットコインは2009年にデビューし、暗号通貨の新時代の到来を告げました。 世界中の税務当局、執行機関、および規制当局は依然としてベストプラクティスについて議論していますが、関連する質問の1つは、ビットコインは合法ですか、違法ですか？ 答え-ユーザーの場所とアクティビティに依存します。
ビットコインは、中央銀行によって発行、承認、または規制されていません。 代わりに、それらはマイニングと呼ばれるコンピューター生成プロセスによって作成されます。 政府とは無関係の暗号通貨であることに加えて、ビットコインは物理的な形では存在しないため、ピアツーピアの支払いシステムです。 そのため、為替レート手数料なしで国境を越えた取引を行う便利な方法を提供します。 また、ユーザーが匿名のままでいることができます。
消費者は、オンライン小売業者でビットコインを使用して商品やサービスを直接購入したり、ビットコインATMから現金を引き出したり、一部の実店舗でビットコインを使用したりすることができます。 通貨は取引所で取引されており、仮想通貨関連のベンチャー企業やICOは投資範囲全体から関心を集めています。 ビットコインは一見して定評のある仮想通貨システムのように見えますが、ビットコインを規制する統一的な国際法はまだありません。
ビットコインに「はい」と答える国
ビットコインは匿名で使用して、世界中のどこでも、いつでもアカウント所有者間で取引を行うことができ、犯罪者やテロ組織にとって魅力的です。 彼らは、ビットコインを使用して、麻薬や武器などの違法な商品を売買することがあります。 ほとんどの国は、ビットコインの合法性を明確に決定しておらず、代わりに待機監視アプローチを取ることを好みます。 一部の国は、規制上の監督を制定することにより、ビットコインの合法的な使用に間接的に同意しています。 ただし、ビットコインは、国の法定通貨の代替として法的に許容されることはありません。
アメリカ
米国は一般的にビットコインに対して前向きな姿勢を取っていますが、いくつかの政府機関は、違法取引でのビットコインの使用を防止または削減するために取り組んでいます。 Dish Network（DISH）、Microsoft Store、サンドイッチ小売店Subway、Overstock.com（OSTK）などの著名な企業は、ビットコインでの支払いを歓迎しています。 デジタル通貨は米国のデリバティブ市場にも進出し、ますます合法的に存在するようになりました。
米国財務省の金融犯罪執行ネットワーク（FinCEN）は、2013年からビットコインに関するガイダンスを発行しています。財務省は、ビットコインを通貨としてではなく、マネーサービスビジネス（MSB）として定義しています。 これにより、銀行秘密法の下で取引所と支払い処理者に報告、登録、記録保持などの特定の責任を遵守することが義務付けられています。 さらに、ビットコインは、内国歳入庁（IRS）によって課税目的の資産として分類されています。
カナダ
南部の隣国である米国と同様に、カナダも暗号通貨がマネーロンダリングに使用されないことを保証しながら、一般的にビットコインに優しい姿勢を維持しています。 ビットコインは、カナダ歳入庁（CRA）によって商品と見なされています。 つまり、ビットコイン取引は物々交換取引と見なされ、生成された収入は事業収入と見なされます。 課税はまた、個人が購入販売事業を行っているか、投資のみに関係しているかによっても異なります。
カナダは、ビットコイン取引所をマネーサービス企業と見なしています。 これにより、マネーロンダリング防止（AML）法の適用範囲内になります。 ビットコイン取引所は、金融取引およびカナダのレポート分析センター（FINTRAC）に登録し、疑わしい取引を報告し、コンプライアンス計画を遵守し、さらに特定の記録を保持する必要があります。 さらに、カナダの主要銀行のいくつかは、ビットコイン取引でのクレジットカードまたはデビットカードの使用を禁止しています。
オーストラリア
オーストラリアは、ビットコインを他の通貨と見なし、エンティティがそれを取引、採掘、または購入できるようにします。
欧州連合
欧州連合（EU）は暗号通貨の開発に続いていますが、合法性、受け入れ、または規制に関する公式の決定を発行していません。 中央のガイダンスがないため、個々のEU諸国は独自のビットコインのスタンスを開発しました。
フィンランドでは、中央税務委員会（CBT）がビットコインに金融サービスとして分類することにより、付加価値税の免税ステータスを与えています。 ビットコインは、通貨ではなくフィンランドの商品として扱われます。 ベルギーの連邦公共サービス金融はまた、ビットコインに付加価値税（VAT）を免除しています。 キプロスでは 、ビットコインも制御も規制もされていません。 英国（英国）の金融行為監督機構（FCA）は、ビットコインを支持する立場にあり、規制環境がデジタル通貨を支援することを望んでいます。 ビットコインは英国の特定の税法の規制下にありますブルガリアの国税庁（NRA）も、ビットコインを既存の法律に基づいています。 ドイツはビットコインに対してオープンです。 それは合法と見なされますが、当局が取引所、鉱夫、企業、またはユーザーのどちらを扱っているかによって、課税が異なります。
ビットコインにノーと言う国
ビットコインは世界の多くの地域で歓迎されていますが、その不安定性、分散化された性質、現在の通貨システムに対する脅威の認識、麻薬密売やマネーロンダリングなどの不正行為へのリンクのために、いくつかの国は警戒しています。 デジタル通貨を全面的に禁止している国もあれば、その取引と使用に不可欠な銀行および金融システムからの支援を遮断しようとした国もあります。
中国
ビットコインは基本的に中国で禁止されています。 すべての銀行および支払い処理業者のような他の金融機関は、ビットコインでの取引または取引を禁止されています。 暗号通貨の交換は禁止されています。 政府は鉱夫を取り締まりました。
ロシア
ロシアではビットコインは規制されていませんが、商品またはサービスの支払いとしての使用は違法です。
ベトナム
ベトナムの 政府とその州銀行は、ビットコインは正当な支払い方法ではないと主張していますが、投資として規制されていません。
ボリビア、コロンビア、エクアドル
エルバンコセントラルデボリビアは、ビットコインおよびその他の暗号通貨の使用を禁止しています。 コロンビアは、ビットコインの使用または投資を許可していません。 エクアドルでは、国会での多数決によりビットコインおよびその他の暗号通貨が禁止されました。
ボトムライン
ビットコインは現在10年近くありますが、多くの国では暗号通貨を制限、規制、または禁止する明示的なシステムがまだありません。 ビットコインの分散的かつ匿名性は、犯罪取引を防止しながら合法的な使用を許可する方法について多くの政府に挑戦しています。 多くの国が暗号通貨を規制する方法をまだ分析しています。 全体として、ビットコインは世界の多くの地域で合法的な灰色の領域にとどまっています。
