目次
- 401（K）は社会保障給付に影響しますか
- 401（k）収入と社会保障
- 401（k）貯蓄の税効果
- 利益に影響するその他の要因
- 何があなたの利益を決定しますか？
- ボトムライン
401（K）は社会保障給付に影響しますか？
いいえ。401（k）またはその他の適格退職プランから受け取る収入は、毎月受け取る社会保障退職給付の額には影響しません。 ただし、年収が特定のしきい値を超えると、給付の一部またはすべてに税金を支払う必要が生じる場合があり、401（k）分配によりそれが発生する可能性があります。
重要なポイント
- 社会保障退職給付所得は、401（k）プラン基金などの他の退職所得に基づいて変化することはありませんが、代わりに、社会保障所得は、生涯所得と社会保障給付の開始を選択した年齢によって計算されます。ただし、401（k）からの分配は、あなたの社会保障収入が税金の対象となる点まであなたの総年収を増やす可能性があります。
401（k）収入が社会保障に影響しないのはなぜですか？
あなたの社会保障給付金は、あなたが働いている年に獲得した金額、つまりあなたが社会保障税によってシステムに支払った年数によって決まります。 401（k）への寄付は、米国企業の雇用から受け取った報酬で行われるため、これらのドルに対して社会保障税を既に支払っています。
しかし、ちょっと待ってください。401（k）アカウントへの貢献は税引き前のドルではないのですか？ はい。ただし、このタックスシェルター機能は、社会保障ではなく、連邦および州の所得税にのみ適用されます。 あなたはまだあなたがそれを獲得した年にあなたの補償の全額に対して社会保障税を支払います。
「401（k）への拠出は社会保障税とメディケア税の対象となりますが、ロス（税引後）の拠出を行わない限り、所得税の対象にはなりません」と、インデックス・ファンド・アドバイザーの創設者兼社長であるマーク・ヘブナーカリフォルニア州アーバインのInc.、および Index Funds：The Active-Step Recovery Program for Active Investorsの 著者 。
一言で言えば、これは、あなたがそれらを受け取るときに401（k）分布に対する所得税を負っている理由ですが、社会保障税は負いません。 また、社会保障給付の額は、401（k）課税所得の影響を受けません。
401（k）貯蓄の税効果
多くの場合、上記の理由により、社会保障給付に税金を支払う必要はありません。あなたは勤務期間中に会費を支払いました。 ただし、合計年収が一定額を超える場合、給付の一部に所得税を支払う必要があります。
所得の基準は、「総所得」に基づいています。これは、調整後総所得（AGI）の合計に等しく、これには、稼得賃金、退職貯蓄口座（IRAや401（k）sなど）からの引き出し、課税対象外の利子、および社会保障給付の半分。 ある特定の年に従来の401（k）から大規模な分配を受け取り、給付を受け取る場合、そして70½になったらすべての401（k）からそれらを取り始める必要があることを忘れないでください。所得のしきい値を設定し、その年の納税義務を増やします。
2020年の社会保障局によると、1年の総収入が25, 000ドル未満で、個人として申請する場合、社会保障給付のどの部分にも税金を支払う必要はありません。 夫婦で共同で手続きを行う場合、この制限は32, 000ドルに引き上げられます。
収入が25, 000ドルから34, 000ドルの個人である場合、または共同で申告して収入が32, 000ドルから44, 000ドルの場合、給付の最大50％に税金を支払う必要があります。 あなたが独身で34, 000ドル以上稼ぐ場合、または結婚して44, 000ドル以上稼ぐ場合、給付の最大85％が課税対象となる場合があります。 結婚しているが、別の申告書を提出する場合、所得レベルに関係なく、給付の全額に対する所得税の責任を負う可能性があります。
社会保障給付に影響するその他の要因
場合によっては、配偶者のアカウントで給付を徴収しても、他の種類の退職所得が給付額に影響する場合があります。 政府の仕事、または所得に社会保障税が課されていない別の仕事からの収入に基づいて、年金から受け取る収入を考慮して給付を減額することができます。 これは主に、州または地方政府の役職で働く人々、連邦公務員、または外国企業で働いた人々に影響します。
たとえば、社会保障で1, 200ドルを受け取る資格があるが、政府の年金から月額900ドルを受け取る場合、社会保障給付は年金収入を考慮して600ドル減額されます。 これは、社会保障給付額が600ドルに減額され、合計月収が1, 500ドルであることを意味します。
棚ぼた解消制度（WEP）は、自分の口座で給付を受け取り、社会保障税を支払わなかった所得に基づいて年金から収入を受け取る人々に与えられる不公平な利点を減らします。 これらの場合、WEPは、申請者の年齢と生年月日に応じて、特定の要因によって社会保障給付を単純に減らします。
あなたの社会保障給付を決定するものは何ですか？
あなたの社会保障給付の金額は、主にあなたが就業年数で稼いだ額、退職した年齢、そして予想寿命によって決まります。
福利厚生に影響を与える最初の要因は、仕事中に稼いだ平均額です。 基本的に、あなたが稼ぐほど、あなたの利益は高くなります。 SSAの年次ファクトシートには、2020年までに定年で退職する労働者が最大3, 011ドルの給付額を受け取ることが示されています。社会保障局は、平均収入とあなたが生きると予想される年数に基づいて平均月額給付額を計算します。
これらの要因に加えて、退職時の年齢も給付額の決定に重要な役割を果たします。 62歳という早い時期に社会保障給付の受給を開始できますが、定年前に収集を開始する毎月の給付額は減額されます。 2020年に62歳になる人の完全退職年齢は66か月および4か月です。67歳に達するまで毎年2か月ずつ増加します。 1960年以降に生まれた人の場合、定年は67歳になります。
逆に、仕事を続け、定年を超えて給付金の受け取りを遅らせると、給付額が増加する場合があります。 たとえば、2020年には、定年で退職する人の最大月額給付額は3, 011ドルです。 早期に退職する62歳の場合、最大額は2, 265ドルに下がりますが、70歳まで待つ人-遅らせることができる最新の人-は、月額3, 790ドルの利益を得ることができます。
ボトムライン
401（k）からの収入は、社会保障給付の額には影響しませんが、年収を課税されるか、より高い税率で課税されるポイントまで高めることができます。 これは、401（k）からの脱退と社会保障の収集を開始する必要がある年齢にある人にとっては難問になる可能性があります。 退職の計画を立てるとき、または401（k）分布の大きさを決定するときは、社会保障所得のしきい値の年次変更と税金負債の要因を必ず認識してください。
