一般に、個人の退職口座（IRA）の管理者/受託者がIRAに資金を入金するには、署名済みの寄付フォームのみが必要です。 ただし、不要な遅延を防ぐために、ポリシーと手順についてIRAカストディアンに相談する必要があります。
また、403（b）プラン管理者/通信事業者に相談して、適切な事務処理が完了するようにしてください。 アセットを配布するには、配布リクエストフォームに記入する必要がある場合があります。 管理者は、IRAカストディアンからの承認書を必要とする場合もあります。 これは、資産が適格退職プランに預けられることの確認として役立ちます。
最後に、トランザクションが「直接ロールオーバー」として処理されることを確認します。 これは、配布された資金はIRAカストディアンに支払われ、直接送金されることを意味します。 資金があなたに支払われるようにされた場合、403（b）管理者は一般に連邦税の合計額の少なくとも20％を源泉徴収するように要求されます。
アドバイザーの洞察
ニクラス株、CFP®、AIF®
Halbert Hargrove Global Advisors、LLC 、カリフォルニア州ロングビーチ
403（b）プランの資金をIRAにロールオーバーできるのは事実ですが、他にも考慮すべきオプションがいくつかあります。
資金を別の退職プランにロールオーバーするか、403（b）プランを現金化するか、403（b）プランに資金を保持することができます。 決定は、あなたの仕事の状況、投資の経験、さまざまな投資の選択肢の費用、および資金を投資する目標に依存します。
投資にかかる費用を必ず調査してください。 基金の内部費用比率は大きく異なる場合があります。 また、仕事の合間にいて、積極的に投資を管理したくない場合は、403（b）計画に資金を保持することを検討することもできます。 通常、残高が5, 000ドルを超える場合、既存のアカウントに資金を保持できます。
