401（k）または個人退職口座（IRA）からより流動性の高い投資ファンドに資金を振り込めるかどうかは、いくつかの要因に依存します。 IRAへの投資を変更できる可能性がありますが、401（k）内で変更することは別の問題です。これらのプランには通常、選択できる選択肢が限られているためです。
一般的に言えば、配布されて別のIRAまたは適格退職プランにロールオーバーされないIRAおよび401（k）資産は所得税の対象となります。 また、59½歳未満の場合、10％の早期離脱ペナルティが課される場合があります。
重要なポイント
- 通常、IRAでのさまざまな投資を売買できるため、より流動性の高いファンドへの投資が容易になります。IRAへの投資に利用できる資産は、アカウントを収容するために選択したカストディアンまたはブローカーに大きく依存します。 401（k）プランは一般に投資オプションが限られていますが、非常に特定の状況下では、退職前に資金を引き出して他の場所でお金を投資する資格がある場合があります。
IRAロールオーバー
IRAの投資を変更したり、好みのオプションを提供する別の金融機関に口座を譲渡することもできます。 早期解約手数料を回避するために最低投資期間を必要とする一部のIRAがあるため、振替を許可するためのポリシーについて金融機関に確認してください。 ロールオーバーされる資金を引き出してから60日以内に適格なロールオーバーが行われる限り、早期の引き出しペナルティはありません。
IRAプラン内では、株式、債券、ミューチュアルファンド、上場投資信託（ETF）など、任意の数の資産に投資できます。 一部のIRAカストディアンは、商品または不動産を許可します。 カストディアンの内部で取引するには、カストディアンに手数料または手数料を支払う必要がありますが、IRA内に留まっている限り、税制上のペナルティはありません。
401（k）撤退トリガーイベントの計画
401（k）プランは別の問題です。 トリガーイベントが発生した場合にのみ、401（k）プランからアセットを撤回できます（以下のリストを参照）。 経験がある場合、401（k）資産を従来のIRAまたは他の適格な計画にロールすることができます。 通常、401（k）プランは参加者に限られた数の投資オプション（一握りのミューチュアルファンド、場合によっては年金契約や会社の株式など）を提供するため、資金を別の退職口座にロールオーバーすると選択肢が増えます。
ほとんどの401（k）プランでは、トリガーイベントは次のとおりです。
- 退職年齢に達する -これは一般に59½歳ですが、65歳より早くまたは遅くなる可能性があります。 雇用の終了 -あなたは、問題の401（k）プランを提供する会社に雇用されなくなりました。 死亡 –この場合、受益者は資産を配布することができます。 障害 – 401（k）計画を管理する文書は、一般に「障害」の定義を提供しますが、これは計画ごとに異なる場合があります。 計画の終了–雇用主は401（k）計画を終了し、別の資格のある計画に置き換えません。
IRSは、貯蓄者が退職資産に時期尚早に浸るのを防ぐために、早期に引き出した資金に10％のペナルティを課しています。
稼働中の引き出し
上記のトリガーイベントのいずれも発生しない場合、計画で稼働中の引き出し（トリガーイベントがない場合に発生する可能性のある引き出し）が許可されていない限り、401（k）アカウントから資産を引き出すことはできません。 一部の401（k）計画では、特定の状況へのサービス中の引き出しを制限しています。 たとえば、医療費、住宅ローン、または家賃を支払うためにお金が必要な場合、引き出しが許可されます。 プラン管理者は、プランにこれらの条項と適用される制限があるかどうかを説明できます。
ボトムライン
上記のシナリオのいずれかを実行する前に、有能な財務アドバイザーまたは投資の専門家に相談してください。 通常、相談には費用がかかります（雇用主から無料で入手できる場合を除く）が、それだけの価値があるかもしれません。
