目次
- 1.昼食会を開く
- 2.ビジネスコール用の携帯電話
- 3.医療保険料を控除します
- 4.課税所得の管理
- 5.旅費の控除
- ボトムライン
中小企業経営者にとって、税の季節はストレスになりがちであり、政府に多額の資金をつぎ込む見込みは刺激的ではありません。 それが中小企業のオーナーが税制上の優遇措置を好む理由です。 以下に、ビジネスマネーを節約できる中小企業のオーナーが見落としがちな5つの税制上の優遇措置を示します。
以下の提案に従う前に、税務専門家にご相談ください。 自分で税金を支払う場合、TurboTax、TaxAct、HR Blockのオンラインサービスを比較するリソースがあります。
重要なポイント
- 中小企業の所有者は、会社の収入から差し引くことができる税控除について多くの制御権を持っていますが、これらの控除の多くはかなり無害に見えるため見落とされる可能性があります。通常、ランチミーティング、電話サービス、健康保険料とりわけ、事業税控除の対象となります。
1.昼食会を開く
したがって、毎日ランチを購入して約8ドルを費やす場合、4ドルを差し引くことができます。 計算を行うと、請求可能な控除額で年間1000ドル以上になります（1日4ドルx 5日x 52週間）。
2.ビジネスコールに携帯電話を使用する
個人的およびビジネス上の理由から、携帯電話で年間約30, 000分を使用するとします。 1週間の平均労働時間のビジネスコールに1日約60分を費やします。 これは、ビジネスコール（1日60分x 5日x 52週間）に費やす年間約15, 600分です。これは、合計年間電話時間の50％以上です。 このシナリオの数値に基づいて、年間の個人用携帯電話の総費用の50％以上を事業費として差し引くことができます。
重要なのは、毎月の電話料金の明細リストを確実に取得することです。これにより、IRSがビジネスの監査を決定した場合に備えて証拠を入手できます。 電話にルーティングする別のビジネス番号を取得して、着信コールをはるかに簡単に分離できると便利です。 1か月あたり100ドルの電話料金（100ドル/月を超える平均請求）と50％の控除を想定すると、さらに500ドルの控除（100ドル/月x 12か月x.50控除）を節約できます。
3.医療保険料を差し引く
上記の基準を満たす事業主は、10, 000ドルの所得税控除を申請できますが、60, 000ドルの課税所得のままである自営業税の控除はできません（中小企業は両方を支払います）。 ただし、配偶者が会社の従業員である場合は、両方を取得できます。 あなたとあなたの扶養家族の2人を対象とするプランを（会社の名前ではなく）自分の名前で購入できます。 彼女は従業員であり、配偶者でもあるため、共同で申告すれば、事業所得税と自営業税の両方から10, 000ドルの全額を差し引くことができます。 このシナリオでは、所得税で3, 000ドル、自営業税で1, 530ドルを節約でき、合計で4, 530ドル節約できます。 （自営業者が利用できる他の税制上の優遇措置については、記事： 10 自営業者の税制上の優遇措置を参照してください。）
4.課税所得の管理
課税所得に応じて、税率は大幅に異なる可能性があります。個人と企業の両方で、税制ごとに最大10％異なります。
あなたの会社がLLCであり、あなたが事業年度の終わりから数週間離れているとしましょう。 課税所得を確認すると、今のところ80, 000ドルであることがわかります。 新しい機器を購入する必要がありますが、合計で15, 000ドルかかります。 これらの商品を今すぐ購入すると、課税所得が$ 65, 000程度に戻り、50, 000〜$ 75, 000の所得税ブラケット（25％）になります。 お待ちいただくと、ビジネスは75, 000ドルから100, 000ドルの範囲（34％）になります。
5.旅費の控除
多くの場合、ビジネスオーナーはマイルカードにポイントを貯め、ビジネスフライトにマイルを使用することで出張費用を削減できると考えています。 しかし、彼らが個人旅行のためにかなり頻繁に飛行する場合、これは間違いです。 出張費用は、事業費として完全に控除可能です。 個人の旅費は明らかにそうではありません。
たとえば、ビジネスフライトで5, 000ドル/年、個人のフライトで2, 000ドル/年、ビジネス収入が60, 000ドル/年、州税および連邦所得税で約30％を支払い、エアラインマイルで2, 000ドル/年が発生するとします。 18, 000ドルの税金（60, 000 x.30）を支払う代わりに、16, 500ドルの税金（60, 000-5, 000ドルの旅費x.30）を支払います。 その結果、所得税が1, 500ドル、個人の旅費（航空会社のマイルで賄う）がさらに2, 000ドル節約されるため、合計で年間3, 500ドルの費用が節約されます。
ボトムライン
これらの5つのヒントを使用すると、今年の税金を節約できます。 もちろん、税制上の優遇措置はかなり複雑になる可能性があるため、これらの優遇措置について税務専門家に確認してください。 （関連資料については、スライドショー： 最も議論の余地のある税額控除を ご覧ください。）
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