意志と信頼：概要
「行くとき、それを持って行くことはできません。」 このおなじみの声明は真実ですが、墓を越えて資産を管理するために最善を尽くすことができます。 それができない場合は、不動産の管理に障害がある可能性があります。 これらの障害は、相続人がそうでなければ享受する利益を大幅に減らす可能性があります。
片方の配偶者からもう一方の配偶者への所有物やお金は一般的に問題ではありません。 米国の不動産および贈与税法の無制限の婚ital控除規定により、贈答品または遺産税の責任を負うことなく、生き残っている配偶者に富を渡すことができます。 ただし、資産が次の世代に渡されると、移転プロセスはさらに複雑になります。 個別に保持されている資産に適切なタイトルが付けられている場合、このプロセスはシームレスでなければなりません。 しかし、プランナーは、個々に保有されている資産の所有権に関する重大な間違いや、最も幸せな家さえも混乱させる受益者の指定を見てきました。
この記事の目的のために、次の世代、つまり子供、孫などへの資産の譲渡を検討します。不動産譲渡の会話で扱われるさまざまな状況の中で、いくつかの顕著なものには以下が含まれます。その人の元配偶者が、重要な資産を保有する口座の受益者としてリストされていた。 不動産譲渡計画が整っていない大富豪の場合; そして、財産だけで資金提供された信託の8つの異なるアドバイザーと7つ以上の証券会社で23の口座を持つ大富豪の場合。 確かなことは、そのような富の所有者が不動産譲渡のダイナミクスを考慮しない場合、莫大な財産が容易に危険にさらされる可能性があることです。
遺言
遺言状とは、法的に強制力のある文書であり、死後、どのように業務を処理し、資産を配布するかを明記しています。 不動産計画の重要な要素です。
他に考慮すべきことは、遺言の一部を未成年の子供に遺言を通して渡す方法です。 遺言状は、あなたの決定をあなたの財産譲渡を主judgeする裁判官の手に委ねます。 あなたの遺言は、墓の外からあなたの願いを実行します。 また、受益者が受け取る資産の取り扱いに関する洞察と指示を与えることができます。
理由の範囲内で、あなたが彼らがあなたが彼らに残したものをどのように使用したいかに取り組むことができます。 自然または養子の子供には法定継承権がありますが、必要に応じて遺言により子供の相続を解除することができます（これに関する具体的な詳細については州法を確認してください）。 特定の状況下では、配偶者も同様に非継承できます。 ただし、コモンローの州、コミュニティの財産の州、または公平な流通の州のいずれであっても、州を支配する法律を認識する必要があります。 人は、共同財産の状態にある配偶者のみを引き継ぐことができます。 それぞれ、どの程度およびどれだけ継承を解除できるかについての異なるセットの規定があります。 また、人は遺言書を介してのみ配偶者または子供の相続を解除できることに注意する必要があります。
遺言の作成において弁護士に相談してください。 遺言は、死亡後の不動産譲渡やその他の法的手続きにおいて効果的ですが、注意すべき欠点があります。 たとえば、あなたの財産は公的記録の一部となり、遺言によって残されたものはすべて検認裁判所を通過しなければなりません。 また、検察官の弁護士は、カリフォルニア州とウィスコンシン州を除き、高価で避けられません。
信託
信頼とは、第三者である受益者の利益のために資産を処理する権限を他の当事者に付与する信託関係です。
信託は不動産譲渡の別の方法です。 信頼はさまざまな機能に対して作成され、多くの種類の信頼があります。 ただし、全体的には、生きているものと遺言の2つのカテゴリがあります。 遺言状の信頼を作成するためにウィルを使用できます。 また、生きた取消可能な信頼と呼ばれる、遺言検認裁判所を回避するという主な目的で信頼を作成することもできます。
ここで、不動産譲渡を目的とした生きた取り消し可能な信頼に焦点を当てましょう。 遺言のように、信託では、死後、愛する人に財産を譲渡することが求められます。 プロパティの所有者またはトラストが生きている間に作成されるため、これは生きた信頼と呼ばれます。 信頼者の生活中に変更される可能性があるため、取り消し可能です。 トラストは、トラストが生きている間、トラストが保有する財産の所有権を維持します。 トラストは、トラストの死亡時に機能します。 遺言とは異なり、生きた信託は検認裁判所の外で財産を渡します。 信託が確立された後、裁判所または弁護士費用はありません。 あなたの財産は、指定された受益者にすぐに直接渡すことができます。
信頼の作成はかなり安価です。 受託者と呼ばれる人は、信託文書とその委任に従って、信託者の希望に応じて資産の分配を管理するために文書に名前が付けられます。 また、これは墓地を越えてあなたの財産の通過を制御する効果的な方法です。
有効であるためには、トラストは、トラスト、トラスティー、後続トラスティー、およびトラスト受益者を識別する必要があります。
信頼の宣言は、信頼の基本条件も提供します。 あなたの財産は非公開のまま、相続人に直接渡されます。遺言検認弁護士や裁判費用を支払うことはありません。あなたの愛する人は、一年以上の間、遺言検認裁判所に拘束されることはありません。 このプランナーの観点からすると、信託は不動産譲渡の素晴らしい選択肢となります。
特別な考慮事項
不動産譲渡列車で避けるべき停留所は検認裁判所です。 これは、移転の計画が効率的にレイアウトされていない場合、相続人があなたの財産を整理するのに何ヶ月も費やす可能性がある場所です。 弁護士費用と裁判所費用により、あなたの財産の2〜4％を簡単に失う可能性があります。
遺言検認裁判所は、意思、信託、保護者、後見人を解決する責任がある司法制度の一部です。 そのプロセスの一部には、遺言遺書の調査が含まれる場合があります。遺言遺書は、あなたの財産を譲渡し、未成年の子供の保護者を任命し、遺言執行者を選択し、遺族のために信託を設定するために使用される法的文書です。
あなたのエグゼキューターは相変わらず不動産を整理する責任があり、複雑さにもよりますが次の6から18か月かかるかもしれません。 あなたの長男が来年一年半を過ごして、彼または彼女があなたの死を悲しむべきであるときに法廷審問に行ったり来たりすることを想像してください。 面白そうに聞こえませんが、この瞬間に準備ができていない可能性があります。
重要なポイント
- 遺言または信託を選択するかどうかにかかわらず、信頼できる専門アドバイザー（税、投資、法務）のアドバイスを求める必要があります。信託は資産の管理を強化しますが、より高価で、設定が面倒で、必須です。不動産譲渡計画がない場合、あなたが住んでいる州と連邦政府があなたのためにそれを持っています。 そのため、これを優先することで、後でお金と貴重な時間を節約できます。
