目次
- 従来のIRAの仕組み
- IRA貢献制限
- 雇用主計画がある場合
- Roth IRAのさまざまなルール
- IRAに貢献する方法
- IRAのドルコスト平均化
- IRAに貢献する量
巣の卵を強化する最も確実な方法の1つは、IRSが提供する特別な税控除を利用することです。 その基本的な教訓は、米国の退職計画の基礎の1つである個人退職口座（IRA）の人気を説明しています。
IRAを最大限に活用するには、伝統的な品種であろうとロス品種であろうと、これらのアカウントがどのように機能するか、特に年間の貢献限度を理解する必要があります。
重要なポイント
- IRAには、従来のIRA、Roth IRA、またはその両方に対して行われたすべての預金にまとめて適用される年間拠出限度があり、IRAの拠出限度は、インフレに対応するために数年ごとに引き上げられます。2019年と2020年には、年間6, 000ドル。 50歳以上の方はさらに1, 000ドルを節約できます。IRAへの寄付は、個人の全体的な収入にも影響されます。 ドル費用の平均化は、資金を投資するための効果的で経済的な方法です。
従来のIRAの仕組み
雇用主が後援する401（k）のように、従来のIRAは、連邦政府に分岐する必要がある収入の量を劇的に削減できます。 通常、投資家は税引前ドルを拠出し、退職まで残高は税繰延ベースで増加します。 59½歳以降の引き出しには、現在の税率の税率で通常の所得税が課せられます。
ただし、寄付できる金額には制限があることに注意してください。 この貯蓄手段の最も一般的な2つの種類、つまり伝統的なIRAとRoth IRAは異なるルールを持っていることにも留意する必要があります。
IRA貢献制限
2019年と2020年の両方で、従来型とRothの両方のIRAの標準拠出限度額は6, 000ドルです。 50歳以上の場合、IRSには「キャッチアップ」機能があり、毎年$ 1, 000を追加して合計$ 7, 000を寄付できます。
別の退職プランをIRAにロールオーバーする場合、年間拠出金の上限は適用されません。
それは大金のようには思えないかもしれませんが、長期間にわたってアカウントのパフォーマンスに大きな影響を与えるには十分です。 例として、引退まで毎年6, 000ドル全額を寄付する30歳の人を例にとってみましょう。 年率7％を想定すると、投資家が65歳に達した時点で、口座の残高は$$ 887, 481になり、キャッチアップ拠出金は含まれません。 退職後の税率が22％の場合、税引き後はまだ$ 692, 235の価値があります。 そして、インフレに追いつくために、IRSによって時間とともに貢献限度も引き上げられることを忘れないでください。
以下のチャートは、IRAの税制上の利点が、数十年にわたって貯蓄に劇的な影響を与える方法を示しています。
彼らが安定した収入を得ている間、現在の退職貯蓄者の実効税率は24％であるとしましょう。 もし彼らが各給与の同じ部分を課税対象の普通預金口座に入れていたら、それははるかに価値がなくなるでしょう。 どうして？ IRAの税額控除により、退職貯蓄者の購買力が高まるためです。
税金を支払った後、30歳の子供が標準的な普通預金口座に$ 4, 560しか入金できないと仮定します。 代わりにお金がIRAに投入された場合、税法案が減り、アカウント所有者は追加の24％、つまり1, 440ドルを投入できます。 時間が経つにつれて、それは巣の卵のサイズを劇的に増加させます。
雇用主が後援する計画がIRAに与える影響
誰でも最大6, 000ドル（または7, 000ドル 50歳以上の個人）を従来のIRAに追加した場合、全員が納税申告書でその全額を控除できるわけではありません。 あなたまたはあなたの配偶者（結婚している場合）が職場での退職プランに参加している場合、あなたは修正後調整総所得（MAGI）に基づく特定の所得ベースの制限の対象となります。
あなたが独身で、それ以上のものを作るなら たとえば、2019年の年間64, 000ドルから74, 000ドル未満（2020年には65, 000ドルから75, 000ドルに増加）、IRA拠出の部分的な控除のみが許可されます。 作るシングルファイラー 2019年に74, 000ドル以上（2020年には75, 000ドル）は、寄付を差し引くことができません。
雇用主の退職プランの一般的な種類は次のとおりです。
- 401（k）アカウント利益分配プログラム株式ボーナスプログラム
Roth IRAのさまざまなルール
これまで、従来または標準のIRAについて説明してきました。 IRAを設定する際、ほとんどの投資家には2つの選択肢があります。1970年代に遡るこれらの普通預金口座の元のバージョンと、1990年代に導入されたロスの種類です。 いくつかの点で、ロスIRAの税務上の取り扱いは、古い従兄弟とは正反対です。 口座の所有者は、前もって寄付に対する税額控除を受ける代わりに、退職後に非課税で引き出すことができる税引後のお金を投入します。
IRAのRothバージョンには、標準のIRAと同じ寄与制限があります。 しかし、従来のアカウントとは異なり、政府は誰が寄付できるかを制限しています。 適格性を判断するために、IRSはMAGIをメトリックとしても使用します。 基本的に、それはあなたの総収入から特定の費用を引いたものです。
一部の高所得者は減額のみ許可されていますが、ほとんどの納税者は全額拠出手当の対象となります。 2019年、年間137, 000ドル以上のMAGIを持つ単一のファイラーと203, 000ドル以上を持ち込む共同ファイラーは、Roth IRAの寄付から完全に失格となります。 段階的廃止の制限は、2020年に139, 000ドルと206, 000ドルに増加します。
Roth IRAが従来のIRAと異なる別の領域があります。 後者では、70½歳を超えて寄付を行うことはできず、その年齢でアカウントから必要な最小分布（RMD）の取得を開始する必要があります。 どちらも、Rothバージョンには当てはまりません。Rothバージョンには、投稿に対する年齢制限がなく、RMDもありません。
IRAに貢献する方法
どちらのタイプのIRAにも、早ければ1月1日から、または毎年4月中旬の税年度の提出期限までに貢献できます。 1年を通して1つの大きな貢献をするか、定期的に貢献するかはあなた次第です。 これらは、毎日、隔週、毎月、四半期ごと、または毎年1回の一括払いにすることができます。
通常、定期的なスケジュールで銀行口座からIRAアカウントに送金する自動支払いを設定するのは簡単です。 それは2週間ごと（給料を受け取るとき）または1か月に1回です。 定期的な寄付を設定すると、6, 000ドルが管理しやすくなります。また、別の利点もあります：ドルコスト平均化。
IRAのドルコスト平均化
ドルコスト平均化（または体系的な投資）は、特定の期間（私たちの目的では1年）にわたって投資を分散させるプロセスです。 これは、IRAの貢献に合わせて調整された規律あるアプローチです。
ドル費用の平均化により、一定の金額を定期的にIRAに投資します。 重要なことは、投資の株価が何であるかに関係なく、一般的に投資信託または株式のいずれかにそのお金を投資することです。 数か月後には、株価が上昇すると、1ドルの投資あたりの株式の購入が少なくなります。
しかし、他の月には、価格が下がったときに同じ金額でより多くの株式を取得します。 これは、投資のコストを平準化する傾向があります。 最終的に、年間平均価格で資産に投資することになります（名前、ドルコスト平均）。
特にリスクを嫌う場合は、投資時に広げることをお勧めします。 これにより、投資の平均コストベースが効果的に削減されます。したがって、損益分岐点、平均ダウンとして知られるアプローチが削減されます。
以下に例を示します。 ミューチュアルファンドに毎月500ドルを投資するとします。 最初の月の価格は1株あたり50ドルなので、最終的には10株になります。 翌月、ファンドの価格は1株あたり25ドルに下がるため、500ドルで20株を購入します。 2か月後、平均33.33ドルで30株を購入することになります。
ドル費用の平均化を使用すると、年間限度額に達するために月額500ドル、または給与から給与の支払いに投資する場合は2週間ごとに250ドルを支払うだけで済みます。
IRAにどのくらい貢献する必要がありますか？
それは良い質問です。 毎年最大許容額まで、または従来のタイプを使用している場合は少なくとも控除可能な額まで資金を調達する必要があると言いがちです。
とはいえ、頑固な人物を提供するのと同じように、実生活での答えはもっと複雑です。 多くはあなたの収入、ニーズ、費用、および義務に依存します。 長期貯蓄は賞賛に値しますが、ほとんどのファイナンシャルアドバイザーは、可能であれば最初に債務を清算することを推奨します。 ただし、未払いのクレジットカード残高が大量にある場合は、それらの決済を最優先事項にしてください。
3, 938ドル
従業員福利厚生研究所によると、平均年間IRA拠出額。
多くは、退職時に必要/希望するお金の量や、そこに着くまでの期間にも依存します。 もちろん、この黄金の合計を把握するためのさまざまな方法があります。 しかし、理想的な数を考え出し、それから逆方向に進んで、アカウントにどれだけ貢献すべきかを計算し、平均収益率、投資時間枠、リスクに対する能力を盲目的にではなく計算します。特定の金額をIRAにコミットする。
401（k）や403（b）のような雇用主が後援するプランなど、他の種類のリタイアメント貯蓄車両もあなたに開かれています。 多くの場合、特に会社が従業員の拠出金をifしみなくマッチングしている場合は、これらの金額を最初に許容額（401（k）がIRAよりも高い拠出限度額まで）で資金を提供する方が有利です。 補助金を最大化したら、追加の金額をRoth IRAまたは従来のIRAに預け入れることができます（寄付が控除できない場合でも）。
ただし、職場の計画が不十分な場合（ほとんどまたはまったく一致しない、高度に制限されている、または投資オプションが低い）、IRAを退職基金の主要な巣にします。 たとえば、証券会社、投資信託会社、銀行などで口座を開設するのは簡単です。 多くのIRAでは、ミューチュアルファンドや上場投資ファンド（ETF）に加えて、個々の株式、債券、その他の投資も選択できます。
