税金とGDPの比率とは何ですか？
税に対するGDPの比率は、国内総生産（GDP）に対する国の税収の比率、または国が生産する商品とサービスの市場価値です。 一部の国は、予算の不足に対処するために、GDPに対する税率を引き上げることを目指しています。
一般に、税金とGDPは関連しています。 GDPが高いほど、国が徴収する税金が多くなります。 逆に、税金が低い国ほどGDPは低くなります。 アナリスト、エコノミスト、および政府指導者は、この比率を使用して、税金が国の経済に燃料を供給する割合を確認できます。
Tax-to-GDP比率の理解
税金とGDPの比率は、国の政府が経済的資源をどの程度管理しているかを測定するために、他の指標と組み合わせて使用されます。
税収は、政府が課税を通じて徴収する収入です。 これには、所得税、社会保障拠出金、製品売上税、給与税、およびその他の項目からの収益が含まれます。 通常、社会保障の支払い、罰金、罰則は計算から除外されます。 発展途上国および発展途上国の税収は、通常、州の運営に資金を提供するには不十分です。 徴税機関は、中央政府または中央政府を代表する認可された第三者である場合があります。
税収には、所得税、社会保障拠出金、製品売上税、給与税、およびその他の項目が含まれます。
国内総生産は、特定の期間中に国の経済によって生産された最終財とサービスの合計値です。 中間財とサービス（最終商品またはサービスの生産に使用される製品とサービス）は、GDPから除外されます。 主婦の活動やベビーシッターなどの市場で売買されていない商品やサービスも含まれていません。
GDPの計算は、耐久財および非耐久財、サービス、および投資（事業固定投資、住宅投資、在庫投資を含む）などの消費支出と、その国の純輸出を差し引いた政府購入の合計です。 したがって、GDP =輸出-輸入。
税対GDP比
Tax-to-GDP比率の使用方法
政策立案者とアナリストは、税金とGDPの比率を使用して、毎年の領収書を比較します。 ほとんどの場合、税金は経済活動に関連しているため、比率は比較的一貫したままでなければなりません。 その結果、GDPが成長するにつれて、税収も増加するはずです。
ただし、税法が大幅に変更された場合、または深刻な経済不況の際には、比率が大幅に変更されることがあります。 たとえば、2000年代にオーストラリアのGDPに対する税率は24.2％の記録的な高さに上昇しましたが、世界的な金融危機の間に3.7％に低下しました。 一連の財政政策の変更により、オーストラリアの税とGDPの比率はさらに低下しました。
景気低迷の結果、成長率が低下します。 これらの期間中、失業率は通常上昇し、消費者支出は減少します。 その結果、徴収される固定資産税と消費税が減ります。 景気後退時には、消費量が大幅に減少し、税収にすぐに影響し、GDPに対する税率が低下します。
重要なポイント
- 税金に対するGDPの比率は、国内総生産に対する国の税収の比率であり、GDPが高い国ほど一般に多くの税金が徴収され、税金が低い国はGDPが低くなります。 この比率は、国の政府が経済的資源をどの程度管理しているかを測定するために、他の指標と一緒に使用されます。
税対GDP比率の例
国の税収がGDPよりも遅い速度で成長すると、GDPに対する税率が低下します。 税収がGDPよりも速く成長すると、比率は増加します。 GDPは、国内総生産と税収の差です。
たとえば、ある国のGDPが10兆ドル、税収が2兆ドルの場合、GDPに対する税率は20％です。 GDPが15兆ドルに増加し、税収が3兆ドルに跳ね上がった場合、20％の比率を維持します。 対照的に、GDPが18兆ドルまで上昇し、税金が3兆ドルまでしか増加しない場合、比率は16.7％に低下します。 逆に、税収が4兆ドルまで上昇し、GDPが12兆ドルまで上昇した場合、GDPに対する税率は33.3％に増加します。
米国の税とGDPの比率
先進国は一般に税に対するGDPの比率が高くなりますが、発展途上国の税率は低くなる傾向があります。 そのため、カザフスタンやインドのような国では比率が低くなっています。
経済協力開発機構（OECD）のレポートによると、米国の税とGDPの比率は、グループ内の他の先進国に比べてかなり低かった。 2017年の数値に基づいて、報告書は米国の税金は国のGDPの27.1％であると述べました。 韓国、トルコ、アイルランド、チリ、メキシコのみが低かった。 フランス（46.2％）、デンマーク（46％）、ベルギー（44.6％）が、GDPに対する税率の上位3位でした。
