平均寿命が長くなると、多くの人は、巣の卵が退職所得のニーズを満たすようにするため、退職口座からの引き出しを可能な限り延期したいと考えています。 ただし、罰金を回避するために、一定の年齢までに出金を開始する必要があります。 今年少なくとも70½歳の場合、従来のIRA、SEP、SIMPLE IRAから必要な最小分配額（RMD）を引き出す必要があります。 プランの規定に応じて、403（b）または457（b）アカウントの資格のあるプランからの引き出しも必要になる場合があります。
ただし、これらの制限にもかかわらず、アカウントの残高を維持するのに役立つ特定の戦略を退職口座の引き出しに適用できます。 ここでは、これらの考慮事項のいくつかを強調します。
指定されたIRAからの配布
受益者の残高の平準化
低パフォーマンス資産の選別
ただし、このオプションを選択するときは注意が必要です。 資産がIRAから分配された後に価値を失う場合、損失は償却することができるかもしれませんが、資産がIRAにある間に損失が発生した場合はオプションではありませんでした。 一方、これらの資産のパフォーマンスが改善した場合、収益に対する所得税が発生します。 また、キャピタルゲイン/キャピタルロス処理を収益/損失に適用できることも考慮してください。これは、IRAで発生するゲイン/損失には利用できないオプションです。
IRAカストディアンに通知する
認定プラン、403（b）および457（b）アカウントからの配布
一方、資格のあるプランから金額を引き出すと、その年の課税所得が増加し、より高い所得税の範囲に入る可能性があることを考慮してください。 費用をまかなうために資産が必要な場合、これは問題ではありません。 しかし、既にあなたの財政的ニーズを満たすのに十分な他の収入源がある場合、適格な計画口座に残された場合、税繰延ベースで収益を継続して発生させる金額を引き出すことはあまり良い考えではないかもしれません。
過剰なRMD量のロールオーバー
ボトムライン
退職アカウントからRMDを取得することは避けられません。 しかし、ほとんどの避けられない出来事のように、最終結果はタイミングと実行によって決定されます。 これらの戦略についてファイナンシャルプランナーに相談し、ファイナンシャルプロファイルに適した他のオプションがあるかどうかを話し合ってください。
