SEC Form X-17A-5とは
SECフォームX-17A-5は、米国証券取引委員会（SEC）に登録されているすべてのブローカーディーラーが記入しなければならない財務報告フォームです。 このフォームは3つの部分で構成されており、公認会計士（CPA）による年次監査が含まれています。
SECフォームX-17A-5の分解
SECフォームX-17A-5は、1934年証券取引所法17条10a（a）（1）のセクション17で義務付けられているように、SECに登録されているすべてのブローカーディーラーが記入する必要があります。 このフォームは、ブローカーディーラーの財務および営業状況を報告するために使用されます。 SEC Form X-17A-5のパートIには、登録者に関する一般情報と、登録者の特定の経済的および財務的特性を測定するために設計された運用資本チャージ項目が含まれています。 パートIIには年次監査が含まれ、パートIIIには登録者と会計士に関する識別情報が含まれています。
SECは、SECに登録されているブローカーディーラーの財務と運用の健全性の組み合わせを示すため、このフォームを財務と運用の統合されたユニフォームシングル（FOCUS）レポートと呼びます。 2017年時点で、店頭（OTC）デリバティブディーラーとして登録されているものを含むブローカーディーラーは、紙のレポートを提出する代わりに、SECの電子データ収集、分析、検索（EDGAR）システムを介してこれらのフォームを自主的に提出できます。
フォームX-17A-5には多数のスケジュールと修正が含まれているため、ブローカーディーラーは、免除、提出日、要件、またはその他の修正情報などの変更について、定期的にSECのWebサイトを確認する必要がありますが、現在のフォームのサンプルを見つけることができますここに：
