SEC Form 5：有価証券の受益所有権の変更に関する年次報告書とは何ですか？
SEC Form 5：有価証券の受益権の変更に関する年次声明は、企業インサイダーが以前にForm 4で報告しなかった年に取引を行った場合に証券取引委員会（SEC）に提出しなければならない文書です。インサイダーは、持ち株に重大な変更が生じた場合にフォーム4を提出します。フォーム5は、開示による違法なインサイダー取引の防止に役立ちます。 インサイダー取引とは、セキュリティに関する重要な非公開情報にアクセスできる人物によるセキュリティの売買です。 重要な情報が発表されていないときにインサイダーが取引を行う場合、取引は違法です。
SEC Form 5：証券の受益権の変更に関する年次報告書を提出できるのは誰ですか？
インサイダーは、SECフォーム4で以前に報告されていない年度にセキュリティ取引を行った場合、フォーム5を提出する必要があります。インサイダーは、会社の取締役または上級役員、および10％を超える所有者会社の議決権の
SECフォーム5の意図
フォーム5は、開示を通じて違法なインサイダー取引を防ぐのに役立ちます。 たとえば、2018年7月、ボストン連邦のju審員は、インサイダー取引を犯したAkebia TherapeuticsとMerrimack Pharmaceuticals Inc.で働いていたSchultz ChanとSongjiang Wangを見つけました。 チャンも王も告発を否定した。 しかし、検察は、マサチューセッツ州ケンブリッジの結果発表の前に、2013年から2014年にかけて、王はメリマックの前向きな薬物研究に関する専有情報をチャンに届けたと述べた。 知識を持って、チャンと彼の妻はメリマック株を何度か購入しました。 一例では、カップルは136, 000ドルを作りました。
Form 5を提出することは、違法なインサイダー取引を完全に回避することはできませんが、個人や組織の説明責任を果たすための第一歩です。
SECフォーム5の提出方法
SEC Form 5には以下が必要です。
- 報告者の名前と住所住所発行者名と銘柄名発行者の会計年度の決算書（月/日/年）フォーム5が修正の場合、元のフォームが提出された日付（月/日/年）発行者と報告者の関係（例：取締役、10％所有者、役員、またはその他）個人または共同/グループの報告の場合証券、取引日、みなし執行日、取引コード、発行者の会計年度末に保有されている有価証券の量、直接または間接所有権のメモ、および間接受益所有権の性質
フォーム5は、すべての社内関係者を追跡するSECフォーム3にも関連しています。 各会社のインサイダーは、会社に加入してから10日以内にフォーム3を提出する必要があります。
SEC Form 5：有価証券の受益権の年次変更声明をダウンロード
ダウンロード可能なSECフォーム5へのリンクは次のとおりです。
重要なポイント
- 会社のインサイダーは、以前にフォーム4で報告しなかった年に取引を行った場合、フォーム5を提出する必要があります。 フォーム5は、開示による不正なインサイダー取引の防止に役立ちます。 インサイダーが発表されていない情報で取引する場合、その取引は違法です。
