SECフォーム10は、証券取引委員会（SEC）への提出書類であり、証券登録の一般フォームとしても知られています。 これは、米国の取引所での潜在的な取引のために証券のクラスを登録するために使用されます。 総資産が1, 000万ドルを超え、株主が750人以上の企業は、SECにフォーム10を提出する必要があります。 これらの基準を満たした企業は、フォーム10を自発的に提出できます。 Form 10登録届出書は、提出後60日で自動的に有効になります。
SEC Form 10の提出は、取引のために証券を登録するために必要ですが、不十分なステップです。 金融業界規制当局（FINRA）は、証券の取引を承認する必要があります。
登録ステートメントが有効になると、他のレポート要件がトリガーされます。 発行者は、年次報告書（10-K）、四半期報告書（10-Q）、現在の報告書（8-K）、および年次委任状を提出する必要があります。 さらに、経営陣と株主は、1934年証券取引法のセクション13および16の受益権報告要件の対象となります。
SECフォーム10の要素
有価証券登録の一般書式には、提出する必要がある次の項目が含まれています。
- 事業リスク要因財務情報プロパティ特定の受益者および経営者のセキュリティ所有権取締役および執行役員特定の関係および関連取引、取締役の独立性法的手続き登録者の普通株式および関連株主の市場価格および配当登記者の再登録声明および補足データ会計および財務情報の開示に関する会計士の変更および意見の相違財務諸表および展示
