スケジュール13Gとは何ですか？
証券取引委員会（SEC）のスケジュール13Gは、SECのスケジュール13Dに類似しており、会社の株式発行総額の5％を超える株の所有権を報告するために使用されます。 これらおよびその他のSECフォームは、上場企業の重要な部分を保有する個人からの情報を提供し、投資家およびその他の利害関係者が情報に基づいた意思決定を行えるようにします。
スケジュール13Gは、13Dフォームよりも長さが短く、出願者からの情報が少なくて済みます。 上場株式の5％以上の所有権は重要な所有権であり、一般への報告は必須です。
投資家およびその他の利害関係者は、SECのEDGARシステムを通じて、公開企業のスケジュール13Gを見ることができます。
スケジュール13Gの要件
SECスケジュール13Dの代わりにSECスケジュール13Gを提出するには、個人が会社の株式の5％〜20％を所有している必要があります。 また、彼らは受動的な投資家にすぎず、会社を支配する意図はありません。 個人がこれらの基準を満たしておらず、ステークの規模が20％を超える場合、個人はフォーム13Dに記入し、提出する必要があります。
出資比率が20％以上の投資家は、支配権を行使するかどうかにかかわらず、自動的に13Dを提出する必要があります。 機関投資家は、個人投資家よりも厳しい要件の対象となる場合があります。 これらの機関投資家の要件には、通常の事業運営の一環として投資家が株式を取得したことの証明や、会社の運営を管理する意図がないことの確認が含まれます。
スケジュール13G
13Gおよび5％の所有者
他の人がスケジュール13Gを使用できる場合があります。 SEC Form 10が最近登録されたときはいつでも、証券保有者が会社の5％を超える株式を所有している状況で13Gを使用できます。 また、同クラスの他の有価証券を取得しなかった場合、スケジュール13Gを満たすこともあります。 この状況では、証券保有者は、変更を行う意図なしに株式が保有されたことを宣言する必要はありません。 SEC Form 10の提出後に追加の買収が発生した場合、Schedule 13Dを完了する必要があります。
また、個人に関連する情報の変更がある場合は、暦年の終わりから45日後に情報を修正します。
受益者と13Gの要件
スケジュール13Gを提出する際の唯一のSECの期待は、個人が受益者になることによって証券を取得し、このプロセスを通じて10％以上の持分、または5％以上の増加を取得した場合です。
個人が特定の株式の5％から20％の株式の受益権を取得した場合、その個人は取得から10日以内にスケジュール13Dまたは13Gのいずれかを提出する必要があります。 複数の当事者が同じ証券の所有権を取得した場合、関係するすべての当事者が指定されたスケジュールで提出する資格がある場合、彼らは共同で提出することができます。 すべての関係者を適切に特定し、適時に提出することが要件です。 また、グループは共同でまたは個人として提出することができます。
重要なポイント
- スケジュール13Gは、スケジュール13Dとともに、株式公開企業の株式の5％以上を保有していることを報告しています。会社の決定：受益者として株式を取得した所有者は、申告が必要になる前に10％を保有しなければなりません。
実世界の例
スケジュール13Gの提出中に、個人は報告タイプを分類する必要があります。 これらのレポートクラスには、ブローカーディーラー、投資アドバイザー、従業員福利厚生プラン、教会プラン、パートナーシップ、個人などが含まれます。 グループがフォームに入力しているとき、各グループが保持しているパーセンテージを最も近い10分の1に丸めて表示する必要があります。 グループは、さらに、個人が投票権または処分の方向を有する権利を有する株式数を指定する必要があります。
SECは、報告された情報を他の政府機関、当局、および自主規制機関（SRO）に照会する場合があります。
