ロスオプションとは
一部の会社401（k）退職プランで利用可能なRothオプションは、従業員が口座に税引後ドルを寄付することを許可します。
Roth 401（k）オプションは、会社401（k）プランの50％以上で利用可能です。 代替のより一般的なオプションは「従来の」401（k）または403（b）で、税引き前のドルが支払われ、退職時にお金が引き出されるまで税金は支払われません。
Rothオプションについて
Rothオプションの魅力は、引退後、残高、または投資収益に対して人が引き出したときに、蓄積されたお金にそれ以上の税金が課せられないことです。
一方、従来の計画では、すぐに税金を節約できます。 支払われたお金は、その年の従業員の課税所得から差し引かれます。 引退した人がそれを撤回するとき、それは当然です。
誰がロス401（k）を必要としますか？
このタイプの投資口座は、退職後の税金が現在よりも高くなると考えている人々に適しています。 特に、口座の残高全体は非課税であり、拠出と投資収益の両方が含まれます。
Roth 401（k）は、毎年改訂される拠出制限の対象となります。 2019年の税年度では、個人の上限は$ 19, 000です。 2020年の税年度では、19, 500ドルに上昇します。 50歳以上の人は、2019年に「キャッチアップ拠出金」として最大6, 000ドルを寄付できます。それは2020年には6, 500ドルになります。
従来の401（k）プランは、税引き前の資金で賄われています。つまり、退職時にお金が引き出されると税金が支払われます。 Roth IRAとは異なり、参加するための収入の制限はありません。
IRS規則の下では、雇用主の一致は、税繰り延べ410（k）になります。 しかし、401（k）の魅力の多くは税の繰り延べです。
課税繰延勘定では、59.5歳までの引き出しには通常の所得税と10％のペナルティが課せられます。 Rothバージョンでは、寄付された部分にペナルティや税金はありません。
別の選択肢は、税引き前バージョンと税引き後バージョンの間で貢献を分け、ベットをヘッジし、両方のアカウントの最高の機能を提供することです。
401（k）プランは1978年に制定され、それを確立した内国歳入庁法のサブセクションにちなんで命名されました。 2017年9月30日の時点で、Investment Company Instituteによると、401（k）プランは、米国の退職プラン資産の合計27.2兆ドルのうち約5.3兆ドルを占めています。 合計401（k）計画残高は、2008年から2017年にかけて100％以上増加しました。
