個人の信頼の定義
個人的な信頼とは、個人が作成し、正式に自分自身を受益者と名付ける信頼です。 個人信託は、信託会社の利益のために資産を購入、売却、保有、管理する権限を持つ別個の法人です。
個人の信頼を打ち破る
取消可能または取消不能、生活または遺言である可能性のある個人信託は、高等教育などの価値のある原因に資金を提供するために使用されると同時に、固定資産税を削減または排除するのに役立ちます。 さらに、それらは、法人コードではなく、個々の所得税コードを介して税金を渡す別個の課税エンティティまたはパススルーエンティティのいずれかです。
重要なポイント
-個人の信頼は、個人が作成するアカウントであり、同じ個人も受益者と呼ばれます。
-これらの信託は、未成年者の高等教育への資金提供、または他の価値のある原因への資金提供に使用できます。
-ほとんどの個人信託には、信託契約に詳述されている投資ポリシーに従って、信託内の資産を管理する専任の投資アドバイザーがいます。
自分自身または子供の教育費を支払う目的で取消不能の個人的信頼を確立するために、トラスト（「セトラー」または「グランター」とも呼ばれます）は、まずエンティティに、彼女または彼が取っておいた資産をシードします。この目的。 委託者は通常、設立プロセスを完了するために、信託または不動産弁護士の助言を求めます。 次に、信託会社は、顧客の資産を保護する責任を負う金融機関であるカストディアンを調達します。
最後に、多くの場合、信託会社は、保有する資産を撤回する時が来るまで、投資顧問を任命して信託を管理します。 これには通常、最初に堅牢なキックオフディスカッションが行われ、トラストの目的、リスクプロファイル、および期間に最適な投資ポリシーが抽出されます。 その後、投資アドバイザーはそれに応じて資産配分モデルをカスタマイズします。これには、さまざまな量の成長株、所得株、および債券投資が含まれます。
投資顧問を雇うとき、信頼者は信頼できる実務家を調達するよう努めるべきであり、クライアントの最善の利益で信頼を管理するための受託者責任を果たした実績があります。 多くの場合、投資顧問は、単にコミッションを生成し、自分のポケットを並べるために、株を売買します。 このため、信託会社は、アドバイザーが信託契約で定められた合意された投資方針基準を確実に順守するようにしなければなりません。
例えば、信託が、資産を保護しインフレに対応することを主な焦点とすべきであると明確に述べた場合、適度な成長を生み出している場合、アドバイザーは高リスク/高報酬の機会への投資を避けなければなりません。高いリターンを獲得し、ファンドに富を生み出す可能性。
個人信託サービス
多くの先駆的な資産運用会社は、個人の信託サービスを提供しています。 たとえば、Charles Schwabは次の3つの能力で受託サービスを提供しています。
- 唯一の受託者 。 この役割は、信頼者が明確に定義する条件に従って、信頼の管理に関する投資、管理、および受託者のすべての責任を引き受けます。 共同受託者 この役割において、チャールズシュワブは、個々の受託者が指定する別の受託者と連携して責任を負います。 この取り決めでは、チャールズ・シュワブは完全な投資管理責任も引き受けますが、一部の裁量的な意思決定を共同受託者と共有する場合があります。 後任受託者 。 この能力では、個人が指定した委託者または共同受託者が、意図した役割を果たそうとしない、または役に立たなくなった場合に、会社が引き継ぎます。
