パナマペーパーに焦点を当てたすべての注意が、オフショアバンキングに興味を持ち始めたかもしれません。 おそらく、「洗練された投資家」のルートに行ってお金の一部をオフショアに保管することを考えていたのに、IRSに悩まされたくないのでためらっています。 オフショア銀行はスパイ映画から何か魅力を持っているかもしれませんが、実際には見た目よりもずっと退屈でありふれたものです。
オフショア銀行業務の仕組み
まず、「スタッシュ」、「非表示」、「オフショア銀行口座」などの映画スタイルの単語をすべて削除しましょう。母国以外の銀行のサービスを使用することは違法ではありません。 そして、「オフショア」という用語は、バハマのように文字通りいくつかの場合に当てはまりますが、カナダとビジネスをしている場合、カナダで運転する可能性があります。
練習は裕福な人だけのものではありません。 一部の外資系銀行では、わずか300ドルの資金で口座を開設します。 世界中の銀行と同様に、海外の銀行も独自の口座の最低額や顧客の口座に関連する他の条件を設定しています。
一方、一部の外国銀行は、外国のクライアントとの取引を行わないでしょう。これは、それに準拠するコンプライアンスがはるかに多いためです。 経済協力開発機構（OECD）と世界貿易機関（WTO）には、銀行が外国の顧客に関する情報を報告することを義務付ける規則があります。 各国はこれらの法律を別々に順守しています。 一部の国ではまったく準拠していません。
スイスの銀行口座はどうですか？
恐らく有名な「スイスの銀行口座」について聞いたことがあるでしょう。ジェームズ・ボンドのような口座は、たとえばIRSのように、裕福な人々のお金を自国の政府の手の届かないところに置きます。 スイスには厳格なプライバシー法があるのは事実です。 また、過去にはスイスの銀行は口座に名前を付けていませんでした。 しかし、スイスは口座保有者に関する情報を外国政府に引き渡すことに同意しており、口座保有者が報告しなかった場合に口座を持つことに伴う脱税を事実上終了します。
オフショア口座の利点
スイスの銀行口座を持つ理由は、脱税だけではありません。 自国からお金を持ち出す正当な理由はたくさんあります。 まず、税制上の扱いがあります。 多くの国では、非課税でお金を稼ぐことができます。 別の国で働くためにお金をどのように使い、その国に脂肪キャピタルゲインを獲得し、その国にゼロ税を払いたいですか？ お金をオフショアに移動するとき、それは技術的に可能です。
米国でも許可されています。 近年、米国は世界で最も人気のあるタックスヘイブンの1つになりました。 ネバダ州、ワイオミング州、サウスダコタ州のような国は現在、大量の外貨を保有していますが、その理由は主に有利な税処理のためではありません。
米国、スイス、その他の先進国のような場所の主な利点の1つは、その安定性です。 政治的および経済的混乱のある国に住んでいる人々は、自分のお金だけでなく、自分たちの生活も危険にさらされるのではないかと恐れています。 経済が崩壊した場合はどうなりますか？ 内戦がある場合はどうなりますか？ 彼らの政府が何らかの理由で彼らの後を追ったらどうなるでしょうか？ 彼らのお金が海外に保管されている場合、彼らの政府がそれをつかむことはより困難です。
また、海外の銀行口座は、口座保有者に国際的に投資する機会を増やし、自国通貨の崩壊に対する通貨ヘッジとして機能します。 それほど重要ではありませんが、注目すべきは、為替レートのために、他の国では裕福な顧客の一部であることに伴う利益を得ることができますが、米国では、あなたは見られないか、そのように扱いました。
海外でお金を稼いだり、保持したりする場合、米国の税金をオフフックしないことに注意してください。 IRSは、米国人がFBARとして知られるIRSフォームを提出することを要求します。これは、外国口座に保持されている合計で10, 000ドルを超えるお金を報告します。 海外で稼いだお金に対する外国人所得税の除外がありますが、残りは課税対象です。
何が違法なのか？
あなたが脱税の意図でそれをしない限り、オフショア口座を設立することに関して違法なものは何もありません。 外国口座税務コンプライアンス法（FATCA）は、世界中の銀行に、米国市民の残高およびあらゆる活動をIRSに報告するか、罰金を科すことを義務付けています。
外国のお金を保有する米国企業の中には、弁護士チームを使用して、個人や企業が外国への活動を母国に適切かつ合法的に報告していることを確認するものもあります。
必然的に、違法に利益を上げるためにシステムを使用する人々がいるでしょう。 国連によると、米国には何億もの違法資金が流れています。 伝えられるところによると、スイスはかなりの量の秘密のお金についてまだおかあさんを続けています。
ボトムライン
オフショア銀行口座にお金を入れることは違法ではありませんが、非課税でもありません。 上記のような正当なビジネス上の理由でオフショアに行っている限り、安心してそのすべての友人に「秘密の」銀行口座の1つを持っていることを伝えることができます。まったく。
