目次
- IRAの仕組み
- ベスト戦略
利用可能な個人退職口座（IRA）には2つの主なタイプがあり、従来のバージョンを選択するか、Rothを選択するか、2つの組み合わせを選択する場合でも、税を有利にする方法でお金を長期に投資できます。期間。
しかし、退職後の貯蓄を本当に高めることができる特定のIRA投資戦略があります。
重要なポイント
- 最大限の寄付ができない場合でも、できるだけ早く貯蓄を開始し、年初または毎月の分割払いで寄付を行って、より良い複利効果を得ることができます。収入が増えたら、伝統的なIRAの資産をロスに変換することを検討してください。 後で喜んでいるでしょう。
IRAの仕組み
あなたが自営業者または中小企業の所有者である場合、IRAのいずれかのタイプはあなたの退職に向けてお金を節約し、税控除を受けるための素晴らしい方法です。
どちらの場合でも、2019年と2020年の税年度に年間最大6, 000ドルを投資でき、50歳以上の場合はさらに1, 000ドルを投資できます。 複数のIRAを持つことができますが、それらは1つ以上の制限です。 大きな違いが1つあります。
- 従来のIRAでは、その年の即時の税控除が受けられます。 つまり、あなたが寄付した金額は、総課税所得から差し引かれます。 あなたが退職してお金を出し始めた後、あなたは道を進んで税金を支払う必要があります。ロスIRAはあなたにすぐに税控除を取得しません。 その年にそのお金に所得税を支払います。 ただし、退職後に残高を持ち出す場合、残高全体は非課税となります。
収入を得ていない配偶者が1人いるカップルは、この制限を回避できます。 収入のある配偶者は、相手の代わりに配偶者のIRAに貢献できます。 そのためには、結婚して共同でファイルしなければなりません。 これは、従来のIRAまたはRoth IRAで機能します。
従来のIRA
従来のIRAに伴う税額控除に関する1つのメモ。 あなたもあなたの配偶者も401（k）または別の退職金制度が働いていない場合は、限度額までの年間の全寄付を差し引くことができます。 あなたのどちらかが計画の対象である場合、控除額は減額または廃止される可能性があります。
従来のIRAは、税繰延になります。 つまり、ファンドを構築する年数にわたってお金に税金を支払うことはありません。 ただし、資金を引き出すと、残高全体に通常の所得税が支払われます。
また、70歳になった暦年の4月1日までに、必要な最小分布（RMD）の取得を開始する必要があります。
ロスIRA
前述のように、Roth IRAを使用すると、寄付した金額に対して前払いの税控除を受けることはできません。 ただし、年齢が59½歳以上で、アカウントが少なくとも5年間開いている場合、引き出しは非課税です。
最低限必要な配布はありません。 すでに税金を支払っているので、IRSはいつお金を引き出すかどうかを気にしません。 非課税の相続財産として相続人に任せることもできます。
Roth IRAは、適格性の所得制限の対象となります。 収入が多すぎると、資格が制限されるか、排除されます。 所得制限は年ごとに調整されます。
- 2019年には、一人の人が適格性を122, 000ドルに引き下げ、137, 000ドルのロスに寄付することはできません。 カップルの場合、段階的廃止の範囲は193, 000ドルから203, 000ドルで、2020年の独身者の範囲は124, 00ドルから139, 000ドルです。 カップルの範囲は196, 000ドルから206, 000ドルです。
ベスト戦略
どちらのタイプのIRAを選択しても（両方を使用することもできます）、いくつかの簡単な戦略に従って巣の卵を増やすことができます。
1.早期に開始
コンパウンディングは、特に非課税または非課税の場合に、雪だるま効果があります。 投資収益は再投資され、より多くの収益を生み出し、再投資などが行われます。 あなたのお金が複利にならなければならないほど、あなたのIRA残高は大きくなります。
特定の年に最大額を寄付できない場合でも、落胆しないでください。 できる限り投資してください。 わずかな貢献でも、十分な時間を与えれば、巣の卵を実質的に拡大できます。
2.税の日まで待たない
多くの人々は、通常翌年の4月15日に税金を申告するときにIRAに貢献します。 待つと、貢献が最大15か月間成長する機会を拒否します。 また、市場の高いポイントで投資全体を行うリスクもあります。
税年度の開始時に寄付金を稼ぐと、より長い期間複利になります。 または、毎月少額の寄付をする方が予算が簡単で、それでも適切な場所に移動できます。
3.ポートフォリオ全体について考える
あなたのIRAはあなたが将来のために取っておかれるお金のほんの一部かもしれません。 そのお金の一部は、通常の課税対象口座にある場合があります。 財務アドバイザーは、課税方法に基づいてアカウント間で投資を分配することを推奨することがよくあります。
通常、これは、税法案を延期するために、配当金が通常所得として課税される債券がIRAのために最もよく買われることを意味します。 キャピタルゲインを生成する株式はより低い税率で課税されるため、課税対象のアカウントでより適切に使用されます。
しかし実際には、必ずしもそれほど単純ではありません。 たとえば、積極的に管理されている投資信託は、課税対象のキャピタルゲイン分布を大量に作成する可能性がありますが、IRAではより効果的です。 はるかに低いキャピタルゲイン分布を生成する可能性が高い受動的に管理されたインデックスファンドは、課税アカウントでは問題ない場合があります。
退職貯蓄の大部分が401（k）のような雇用主が後援するプランにあり、比較的保守的に投資されている場合、IRAを使用してより冒険的にすることができます。 それは、小型株、新興外国市場、不動産、または他の種類の専門ファンドに多様化する機会を提供する可能性があります。
4.個々の株式への投資を検討する
ミューチュアルファンドは簡単で多様性を提供するため、最も人気のあるIRA投資です。 それでも、彼らは特定のベンチマークを追跡し、多くの場合、平均よりも少し良くなります。
個々の銘柄を選択する専門知識と時間があれば、退職後の投資に対してより高い収益を得る方法があるかもしれません。
個々の株式への投資はより多くの研究を必要としますが、それはあなたのポートフォリオのためにより高い収益を生むことができます。 一般に、個々の株式は、より多くの管理、管理手数料の削減、および税効率の向上をもたらします。
5. Roth IRAへの変換を検討する
一部の納税者にとっては、既存の従来のIRAをRoth IRAに変換すると有利な場合があります。 Rothアカウントは、退職時の税率が現在よりも高くなる可能性が高い場合に、より意味があります。
従来のIRAからRothに変換できる金額に制限はありません。 また、Rothには所得資格の制限はありません 変換、どちらか。 実際、これらの規則は、従来のIRAをロールオーバーしてロスに直接寄付するために多すぎるお金を稼ぐ人々に方法を提供します。
もちろん、Rothに変換する年にそのお金に所得税を支払う必要があります。 そしてそれはかなりの量になる可能性があるので、決定を下す前に数値を見てください。
以下に簡単な例を示します。 22％の限界税率枠にあり、50, 000ドルの従来のIRAを変換するとします。 少なくとも11, 000ドルの税金が必要です。 一方、将来、ロスIRAからお金を引き出す場合、税金はかかりません。 そしてそれはあなたの投資が稼ぐお金を含みます。
基本的には、税金を今すぐまたはそれ以降に受ける方が理にかなっているかどうかにかかっています。 期間が長いほど、コンバージョンが有利になる可能性があります。 これは、現在は非課税である新しいRothアカウントの収益に、さらに長い年月がかかるためです。 また、5年ルールについても心配する必要はありません。
6.受取人に名前を付ける
IRAの受益者に名前を付けると、死亡した後も成長を続けることができます。
受益者を追加すると、これらの問題が回避されるだけでなく、場合によっては相続人が一括払いではなく分配を行うことで税の繰り延べを延ばすことができます。
さらに、配偶者はIRAを新しいアカウントにロールオーバーでき、70½歳に達するまで配布を開始する必要はありません。 その後、配偶者はアカウントを別の受益者に任せることができ、これにより配布要件が再調整されます。
複数の受益者に名前を付けたい場合は、IRAを個々のアカウントに分けてください。
相続人に任せるIRAの種類に応じて、受益者のルールが別にあります。 財務アドバイザーに問い合わせて、最も税効率の高い税戦略を使用していることを確認してください。
