より高い賃金対より良い利益：概要
仕事を探すとき、人々は多くの場合、最も賃金の高い仕事を見つけることに集中します。 しかし、賃金の差が大きくない限り、より多くの賃金が常に最高の求人を決定するとは限りません。 オファーを選択するときは、パッケージ全体を考慮することが重要です：給与、医療および歯科給付、保険補償、特に従業員が補償される退職プラン。
重要なポイント
- 適切な仕事を選ぶということは、持ち帰り手当の高さとフリンジベネフィットの向上とのトレードオフがあります。多くの場合、健康上の出来事や退職時にセキュリティネットを提供します。雇用主の利益は、範囲と寛大さの点で大きく異なります。 各オプションの長所と短所を理解するように注意してください。
ヘルスケアの利点
労働統計局（BLS）による2017年7月のリリースによると、調査対象の民間労働者の70％が雇用主から退職および医療給付を利用できました。 医療給付に関しては、これらの雇用主は、単一の保険料の保険料の80％および従業員の家族保険料の68％を支払いました。 Kaiser Family Foundationの2017 Employer Health Benefits Surveyによると、これらの保険料は、一人で年間平均6, 690ドル、家族保険で年間18, 764ドルでした。 したがって、潜在的な雇用者が支払う保険料が多ければ多いほど、より良い結果が得られます。 中小企業は、コストをMEWAオプションと組み合わせることができます。
退職給付
退職金計画プログラムは、あなたの報酬パッケージの重要な部分であり、退職年金の間に余裕のあるライフスタイルを決定することができます。 以下は、直面する可能性のあるいくつかの選択肢です。
高給と退職プラン
退職プランを提供しない雇用主は、提供される給与が、あなた自身で巣の卵への貢献を快適に追加できるようなものでない限り、考慮する価値がないかもしれません。 これらの拠出金は、退職金制度を持つ他の会社が提供するものに匹敵するものでなければなりません。
雇用主が401（k）プランを提供している場合、IRSでは2019年の時点で年間最高19, 000ドルの給与を非課税で拠出することができます。従業員が貢献する金額を特定の割合までマッチングする。 求人を比較する際には、給与の繰り延べによって節約できるマッチング拠出、利益分配拠出、および所得税を考慮する必要があります。
確定拠出型と確定給付型のプラン
雇用主Aが401（k）プランを提供し、雇用主Bが確定給付プランを提供する場合、雇用主Bがより良い選択であることがよくあります。
確定給付プランを使用すると、プランのメリットは市場のパフォーマンスの影響を受けません。 代わりに、投資リスクは雇用主が負担し、雇用主が破産を申請して計画に資金を提供できない場合を除き、年金は保証されます。
雇用主が計画に資金を提供できない可能性を考えると、本質的に確定給付制度は危険であると主張する人もいます。 ただし、これらのプランは年金給付保証公社（PBGC）によって保護されており、給付は減額される可能性がありますが、約束された給付の最低割合を受け取ることが保証されています。
401（k）プランでは、市場の変動による投資リスクと潜在的な損失に対する責任を受け入れます。
2つの定義済み貢献プランの選択
- 拠出金の保証 ：マネー購入年金制度と目標給付制度には、拠出金の保証機能が含まれています。 そのため、雇用主は、計画が維持されるか厳しい罰則の対象となる限り、毎年計画に貢献することが義務付けられています。 多くの場合、利益分配計画には裁量的拠出機能が含まれており、雇用主は毎年この計画に資金を提供する必要はありません。 これにより、お金の購入と目標とする利益計画は、利益分配計画よりも魅力的になります。 雇用主には、利益分配に必須の拠出機能を含めるオプションがあるため、この一般規則には例外があります。 給与繰延およびマッチング拠出 ：両方のプランに給与繰延機能が含まれている場合は、法定限度以外の繰延可能な金額に上限があるかどうかを確認します。 たとえば、雇用主は延期を補償の10％に制限する場合があります。 とにかくそれがあなたが延期するものであるならば、それは問題ではありませんが、あなたがその量よりも先延ばしをしたいなら、あなたの退職のニーズに対して計画はあまりにも制限的かもしれません。 一致する貢献も確認し、どのプランがより高い一致する貢献額を提供するかを確認します。 適格なプランとIRAベースのプランの選択 ：適格なプランには通常、雇用主を退職または変更するまで、資金を手付かずのままにすることができる流通制限機能が含まれます。 これは、不要なものの巣の卵からの資金の移動を防ぐため、優れた機能です。 SEP IRAやSIMPLE IRAなどのIRAベースのプランには配布制限がありません。つまり、ファンドからの引き出しが許可されています。 2つの潜在的なプランから選択する必要がある場合は、拠出制限や債権者保護などの他の機能を検討する必要があります。
カフェテリアプランの利点
より良いカフェテリアプランのメリットを備えた雇用主を選択することは、医療および歯科のニーズに対する自己負担額が少なくなること、および扶養家族の保険保護が向上することを意味します。 カフェテリア計画は、従業員がさまざまな税引前給付から選択できるようにする従業員給付計画です。 「柔軟な給付プラン」またはセクション125プランとも呼ばれます。
カフェテリアのプランには、次のようなメリットがあります。
- 柔軟な支出アカウント（FSA）、多くの医療または扶養家族の医療費を税引前ベースで支払うことができます医療および歯科給付扶養家族の介護および養子縁組の支援従業員が医療費の前払いを可能にする健康貯蓄口座（HSA） -税額
従業員にとっては、自己負担額が少ないほど、より多くの使い捨て基金が必要になり、退職後の巣の卵に追加することができます。
ボトムライン
総雇用報酬は給与に限定されないことに注意してください。 雇用主が提供する利益を考慮する必要があります。
