独立401（k）とは何ですか？
独立した401（k）は、個々の小企業所有者とその配偶者が利用できる税制優遇された退職貯蓄プランです。
このプランは、多くの大規模な雇用主が提供する401（k）プランのバリエーションです。 この場合、所有者と雇用者は同一であるため、独立401（k）の寄与限度はより高くなります。
雇用主としての計画への拠出も税控除の対象となり、個人事業主の税金を大幅に節約できます。
独立した401（k）は、ソロ401（k）、インディーK、または自営401（k）と呼ばれることもあります。
401（K）の概要
独立401（k）を理解する
標準の401（k）プランと同様に、インディー401（k）を持っている50歳以上の人にはキャッチアップ拠出が許可されます。 そのキャッチアップの最大額は、2019年税年度で6, 000ドルで、2020年税年度で6, 500ドルに上昇します。
独立した401（k）は、KeoghプランまたはSEP IRAと同じ機能の多くを提供しますが、確立と維持がより安価であり、多くの場合、それに対して融資が許可されます。
独立401（k）の主な欠点は、外部の従業員を雇用できないこと、またはこのタイプのアカウントの適格期間が終了することです。
Indie 401（k）バージョン
個別の401（k）プランには、従来のバージョンとロスバージョンの2つのバージョンがあります。
従来のバージョンでは、税が繰り延べられたお金は、お金が引き出されたときにのみ課税されます。 Rothバージョンでは、税引き後のお金が支払われ、それが撤回されたときにそれ以上の税金は支払われません。
財務計算機を使用すると、個々の401（k）プランの2つのバージョン間で最適なオプションを決定できます。 両方を選択して、2つのプラン間で貢献を分けることもできます。
2019年の税年度では、合計で最大56, 000ドルの寄付を行うことができ、50歳以上の場合はキャッチアップとして追加で6, 000ドルを寄付できます。
あなたのビジネスが組み込まれていない場合、一般的にあなたの個人的な収入からあなた自身のための貢献を差し引くことができます。 あなたのビジネスが組み込まれている場合、貢献はビジネス費用としてカウントすることができます。
