目次
- 定年退職所得
- 潜在的な退職所得
- キャッシュフローとタイミング
- 出金計画
- 撤退の順序
- 税務管理
- RMDの管理
- 終わりに
退職所得は、勤務期間中の収入とは大きく異なります。 あなたが雇用されたとき、あなたはおそらく単一の雇用主と単一の収入源を持っていました。 退職者として、社会保障、1つ以上のIRA、年金、投資口座などの複数のソースから収入を受け取る可能性があります。
作業中、2週間ごとなど、定期的に小切手を受け取ります。 退職者としては、月ごと、四半期ごと、年ごと、さらには散発的に収入を受け取ることがあります。 あなたの退職所得の一部は投資（貯蓄）から来る可能性が高いという事実を追加してください。
定年退職所得
退職後の収入には、通常と潜在の2種類があります。 通常の退職所得は給料のようなものです。 それは設定されたスケジュールで到着し、あなたの人生の残りの間続きます。
社会保障。 この政府の年金プログラムは、多くの人々の定年退職収入のかなりの部分を占めています。 これは、就業年数中の収益に基づいており、毎月配布されます。 社会保障はインフレに合わせて毎年調整されるため、受け取る金額は毎年増加します。
確定給付年金。 社会保障と同様の確定給付制度では、就業年数に応じた収入に基づいて、毎月の生涯所得が定期的に提供されます。 これらの伝統的な年金制度はますます稀になっていますが、幸運なことに年金制度を持っている人もいます。 確定給付年金を提供する仕事から引退するほとんどの人は、年金の形でお金を受け取ります。
退職後の確定拠出年金。 確定拠出年金制度（たとえば401（k）制度）は、従来の年金よりも最近一般的です。 一部の雇用主は、退職した労働者が確定拠出年金からのような生涯所得の流れを生み出すために、確定拠出制度を廃止することを許可しています。 アニュイタイズは、投資の意思決定からあなたを解放し、生涯にわたって通常の収入を提供しますが、多くの場合、高い手数料とインフレ保護がほとんどまたはまったくありません。
雇用 。 フルタイムまたはパートタイムで退職することは、定年退職後の収入を増やす方法の1つです。 それは万人向けではありませんが、一部の人々は労働力にとどまることによって社会的および金銭的利益の両方を見ています。
潜在的な退職所得
2番目のタイプの退職所得は、401（k）とIRAを含む貯蓄と投資によるものです。 これは、定期的な引き出しから、または必要に応じてお金を引き出すことによる潜在的な収入です。
税務上有利なアカウント 。 雇用主は、確定給付または確定拠出計画の資金を一括で受け取ることを許可する場合があります。 資金をIRAにロールして、お金が引き出されるまで税金を繰り延べるか、税金を支払ってすぐに資金にアクセスできます。 また、確定拠出プランをそのままにしておくこともできます。 すべての場合において、お金は通常投資されます。
投資および普通預金口座。 必要に応じて収入源となる1つ以上の課税対象投資口座を持っている場合があります。 また、必要に応じて使用できる3〜6か月の月額費用を備えた緊急基金があることを願っています。
住宅ローンを逆にします。 リバースモーゲージを使用すると、ホームエクイティをローンに変換できます。 収益は、一括で（投資のために）、一連の定期的な支払い、またはクレジットラインで受け取ることができます。 それはローンであるため、お金は課税されません。 考慮すべき重要なことは、あなたがあなたの家を死ぬか、売るときローンを返済しなければならないということです。
重要なポイント
- 退職所得には、通常と潜在の2つのタイプがあります。 潜在的な退職所得には、IRA、401（k）、およびリバースモーゲージが含まれます。社会保障、確定給付年金、確定拠出年金年金、雇用など、4つのタイプの通常の退職所得があります。キャッシュフローと引き出しの管理退職計画の重要な部分であり、費用の予算編成や4％ルールなどの計画の実施が含まれます。退職時にまず課税投資口座をタップし、次に非課税投資、次に繰延口座をタップする必要があります。 70歳半で、Roth IRAを除くすべての投資口座から必要な最小分配を取得する必要があります。
キャッシュフローとタイミング
最初に、住宅、輸送、公共料金、食料、衣類、医療などの不可欠な毎月の費用から定年退職所得を差し引きます。 通常の収入がすべてをカバーしていない場合、より多くの収入が必要な場合があります。 旅行、外食、娯楽などの非本質的な費用は最後に発生し、多くの場合、退職貯蓄と投資から撤退することによって支払われます。
出金計画
投資からお金を得る前に、計画が必要です。 これは、信頼できるファイナンシャルアドバイザーが支援できる場所です。 1つの一般的なシステムである4％ルールでは、毎年現金および投資口座の合計額の4％を引き出し、年間2％のインフレ率を「引き上げ」ます。貯蓄と投資の一部を受け取って購入することもできます。必要な費用に対して継続的なキャッシュフローを提供するための即時年金。
撤退の順序
より低い（配当およびキャピタルゲイン）税率を利用するために、まず課税投資口座から資金を引き出します。 次に、非課税の投資口座から資金を取得し、401（k）s、403（b）s、および従来のIRAなどの税繰り延べ口座が続きます。 Roth IRAを含む非課税の退職口座を利用して、お金ができるだけ長く非課税になるようにしてください。
税務管理
州または連邦税が退職金の一部から源泉徴収されていない場合は、四半期ごとの見積税額を申告する必要があります。 退職所得に課税しない州もあれば、課税しない州もあります。 同じことが地方税にも当てはまります。
課税対象の投資口座の分配は、売却された投資が短期または長期のキャピタルゲイン税率の対象かどうかに基づいて課税されます。 税繰延勘定からの引き出しは、通常の収入として扱われます。 最後に、大抵の場合、1年に一度の巨大な食い込みを避けるために、一括払い配賦を繰延税金勘定に繰り越すことが最善です。
総所得に応じて、社会保障収入の50〜85％が課税対象となります。
必要な最小分布（RMD）の管理
70歳半に達すると、Roth IRAを除くすべての退職アカウントから必要な最小分配金（RMD）を取得する必要があります。 分配額は、前年末の口座残高を統計的平均寿命で割った値とほぼ等しくなければなりません。
70歳半になる年の翌年の4月1日までにこのお金を引き出す必要があります。 その後、すべてのRMDの期限は12月31日です。1年間に取り出した金額はすべてRMDにカウントされます。 Roth 401（k）からのRMDを除くすべてのRMDは、通常の収入として課税されます。Roth401（k）からRMDを取り出す必要がありますが、税金はかかりません。
まだ70歳半で働いている場合、現在雇用されている会社の401（k）からRMDを取得する必要はありません（その会社の5％以上を所有している場合を除く） 。 ただし、所有する他の401（k）およびIRAのRMDを借りる必要があります。 計画によっては、以前の雇用主の401（k）を現在の雇用主にインポートして、そのアカウントのRMDを延期できる場合があります。
退職プラン管理者は毎年RMDを計算する必要があり、ほとんどの場合、必要な州税と連邦税がすべて徴収され、適切な時期に残高が送られます。 最終的には、責任はあなた次第です。
終わりに
退職所得の管理は、お金を受け取って請求書の支払いに使用するだけではありません。 一部の人々は、退職口座を統合して管理しやすくしています。 手数料など、アカウントの性質と機能に応じて、これは賢明な場合とそうでない場合があります。 さらに、401（k）のお金は、IRAの資金よりも債権者からより保護されている場合があります。
