個人の退職口座（IRA）は、税制上の優遇措置がある個人の貯蓄および投資口座と考えることができます。 預金証書（CD）とIRAを区別する重要な違いは、IRAは投資ではないということです。 むしろ、株式、債券、投資信託などの投資を保持するアカウントです。
一方、CDは、定義された期間にわたって指定された金利を支払い、その期間が終了したときに元本を返済する貯蓄手段です。 IRAへの投資の1つとしてCDを選択できます。
重要なポイント
- IRAは税を有利に使う退職口座で、CDは貯蓄手段であり、IRAは自分でしか開けませんが、配偶者や子供など他の誰かと共同でCDを購入できます。満期日まで開催。 それ以外の場合は、ペナルティを支払う必要があります。
IRAの仕組み
各人は独自のIRAを持ち、配偶者は常に自分のアカウントを持ち、共同アカウントは持ちません。 IRAアカウント所有者は、アカウントへの投資を選択し、必要に応じて変更できます。 アカウントからのリターンは、IRAアカウントに保持されている投資のパフォーマンスに依存します。 IRAは、アカウント所有者が定年に達するまで寄付と収益を蓄積し続けます。つまり、その人は、引き出しを行う前に何十年もIRAを持つことができます。
内国歳入庁（IRS）は、IRAを定義および規制します。 IRSは、資格要件、寄付の方法と時期の制限、および必要な最小分配額（70½歳に達したときに従来のIRAアカウントから取得を開始する必要があります）を設定します。 もちろん、IRSはさまざまなタイプのIRAアカウントの税務上の取り扱いも決定します。
2020年の時点で、伝統的またはRoth IRAに毎年寄付できる最大額は2019年以降変更されておらず、6, 000ドル（50歳以上の場合は7, 000ドル）またはその年の課税所得のいずれか低い方です。 従来のIRA規制では、特定の状況下で早期の撤退（59½歳以前）が許可されています。 Roth IRAの規制はより柔軟であり、収益を引き出しない限り、いつでも寄付を引き出すことができます（それ以外の場合は罰則が適用されます）。
CDの基本
一方、CDは、銀行、信用組合、ブローカーによって発行および管理される貯蓄手段です。 IRAとは異なり、CDは共有できます。 たとえば、あなたとあなたの配偶者、またはあなたとあなたの子供が一緒に所有することができます。
CDは通常、最大250, 000ドルでFDICによって保険されていますが、IRAは保険ではありません。
CDは利用可能な最も安全な投資の1つと見なされます。 株式や債券よりも保守的ですが、リターンは低くなります。 また、FDIC保険の銀行が発行した場合、連邦預金保険公社（FDIC）による保険も受けています。
CDは、定義された期間にわたって指定された利率を支払い、満期時に元本を返済します。 したがって、CDの所有者は、CDの寿命の間にどれだけ稼ぐかを知っています。 CDはあらゆる額で発行することができ、その満期は通常1か月から5年以上です。 ただし、満期日より前にCDから撤回した場合、ペナルティが発生します。
アドバイザーの洞察
レベッカ・ドーソン
シルバーベネットファイナンシャル、ロサンゼルス、カリフォルニア
IRAは、収入がある限り、どの年齢の人でも利用できます。 IRAの資金は、株式、債券、ミューチュアルファンド、およびCDに投資できますが、これらに限定されません。
IRAは、IRAのタイプに応じて、個人が免税で成長するため、または非課税ベースで退職金を貯めることができるアカウントです。
CDは、一定期間にわたる固定金利預金の一種です。 その期間が終了したら、お金を引き出すか、別のCDにロールバックできます。
CDは低リターンを提供しますが、人が行うことができる最も安全な投資の1つです。 金利は事前に決定されます。 CDの所有者は、CDが成熟すると、投資したものと利子を取り戻すことが保証されます。 さらに、銀行が破綻した場合、その預金はFDICによって最大250, 000ドルまで保証されます。
