定額年金とは何ですか？
確定年金は、アカウントへの拠出に対して特定の保証された金利を買い手に支払うことを約束する保険契約の一種です。 対照的に、変額年金は、アカウントの所有者が選択した投資ポートフォリオのパフォーマンスに基づいて変動する可能性のある利息を支払います。 定額年金は、退職後の計画でよく使用されます。
重要なポイント
- 固定年金は、アカウント所有者の拠出に対して保証された利率を支払う保険契約です。対照的に、変動年金は、アカウント所有者が選択した投資ポートフォリオのパフォーマンスに応じて異なるレートを支払います。所有者が年金から収入を受け取り始めるまで延期されます。
定額年金の仕組み
投資家は、一定の年金を一括払いまたは一定期間の一連の支払いのいずれかで購入できます。 保険会社は、アカウントが一定の利率を獲得することを保証します。 これは蓄積フェーズとして知られています。
年金の所有者、または年金受給者が年金からの定期的な収入の受け取りを選択すると、保険会社は口座の金額、所有者の年齢、支払いの継続期間、およびその他の要因に基づいてそれらの支払いを計算します。 これにより、支払いフェーズが開始されます。 支払いフェーズは、指定された年数の間、または所有者の残りの期間にわたって継続する場合があります。
累積段階では、口座は延期されます。 所有者が収入を受け取り始めると、そのお金は通常の所得税率で課税されます。 また、年金所有者は、支払いフェーズが始まる前に、限られた数の口座からの引き出しを許可される場合があります。
定額年金の利点
予測可能な投資収益
定額年金の利率は、生命保険会社が投資ポートフォリオから生成する利回りから導き出され、投資ポートフォリオは主に高品質の社債および国債に投資されます。 保険会社は、年金契約で約束した料金を支払う責任があります。 これは、変額年金とは対照的です。変額年金では、年金所有者が基礎となる投資を選択するため、投資リスクの多くを引き受けます。
最低保証レート
契約の最初の保証期間が終了すると、保険会社は定められた式または投資ポートフォリオで得ている利回りに基づいてレートを調整できます。 金利低下に対する保護策として、通常、定額年金契約には最低金利保証が含まれます。
税繰延成長
定額年金は税制の対象となるため、その収益は増加し、複利は繰り延べられます。 年金の所有者は、時折の引き出しを通じて、または通常の収入として、口座からお金を受け取ったときにのみ課税されます。 この税の繰り延べは、特に税率の高い人々にとって、時間の経過とともにアカウントが積み上げられる方法に大きな違いを生む可能性があります。延期。
保証された収入の支払い
固定年金は、所有者が選択したときにいつでも即時年金に変換できます。 その後、年金は、指定された期間または年金受給者の生涯にわたって保証された収入の支払いを生成します。
校長の相対的安全性
生命保険会社は、年金に投資されたお金の安全と契約でなされた約束を果たす責任があります。 たとえば、ほとんどの銀行口座のように、年金は連邦政府の保険に加入していません。 そのため、買い手は、主要な独立した格付け機関から財務力で高い評価を得ている生命保険会社とのみ取引を検討する必要があります。
年金には高い手数料がかかる場合が多いため、買い物をして他の種類の投資を検討するのに費用がかかります。
定額年金の批判
年金は、固定であろうと可変であろうと、比較的流動性が低く、投資家が突然の金融緊急事態に必要とするかもしれないお金には不適切です。 固定年金では、通常、1年に1回の引き出しが可能です。これは、口座価値の最大10％です。
年金の解約期間中、契約の開始から15年間続くことがあり、10％を超える引き出しには保険会社が課した解約手数料が課せられます。 59½歳未満の年金所有者も、通常の所得税に加えて、10％の税金を支払う必要があります。
最後に、年金は他の種類の投資と比較して高い手数料を伴うことがよくあります。 年金に興味がある人は、コミットする前に、関係するすべての手数料を理解する必要があります。 また、手数料やその他の条件は保険会社によって大きく異なる可能性があるため、買い物をするのにも費用がかかります。
