割引ペイオフ（DPO）とは何ですか？
割引ペイオフ（DPO）は、元本残高未満の債務の返済です。 ディスカウントペイオフは、多くの場合、不良債権のシナリオで発生しますが、他の種類のビジネス取引の契約条項として含めることもできます。
重要なポイント
- DPOは、元本残高未満の債務の返済であり、DPOは多くの場合、不良債権シナリオで発生します。借り手がマイナスの影響なしにインセンティブとして債務を早期に完済できるようにします。
割引ペイオフについて
割引ペイオフは、いくつかの異なるシナリオで発生する可能性のあるビジネス用語です。 最も一般的には、貸し手に支払い予定の合計残高を下回る金額を支払う交渉の一部となります。 また、一部のビジネス取引では、債務を早期に返済するインセンティブとして使用することもできます。
不良債権
DPOは、延滞債務に関連する問題を解決するための1つの代替手段となります。 延滞債務の場合、通常、貸し手は他のすべてのオプションが使い果たされた後、DPOに同意します。 場合によっては、DPOは、最終契約の一部として義務を下回る返済額で注文が配信される破産裁判所の和解の一部である場合もあります。 不良債権のDPOのほとんどの場合、貸し手は、借り手がもはや支払う義務を負わない契約債務と利息の価値を失います。
DPOで終わる担保付きローンは、貸し手のリスクを軽減する担保があるため、決済のための特別なケースを提供します。 資産担保ローンDPOを使用すると、貸し手は割引されたペイオフレベルに同意すると同時に、原資産を差し押さえる権利を行使できます。 場合によっては、貸し手は、課税対象資産の資本価値とペイオフ価値の差のために、損益分岐点を突破するか、損失を少なくすることができます。
契約条項
ローン契約を含むいくつかのビジネス取引では、貸し手は、借り手に影響なしで割引されたペイオフを提供する契約条項を含めることができます。 これらの場合、DPOは借り手が債務を早期に返済するインセンティブとして機能します。 貸し手の利益の一部は、支払いが行われ、義務がより短い時間枠で満たされるため、より多くの前払い現金とデフォルトリスクの減少です。
一部の買掛金契約もDPOカテゴリに分類される場合があります。 たとえば、売り手は30日以内に請求書を支払うために買い手に10％の割引を与える10 net 30などの用語を含めることができます。
割引ペイオフの例
各DPOには、独自の状況と条件があります。 DPOは、借り手または買い手に利点を提供する場合に役立ちます。 多くの場合、彼らは負の信用履歴を停止するか、最終的な債務決済に到達するために交渉されます。 不良のDPOが借り手と貸し手との間で交渉されると、借り手は通常、近い将来の指定日までに一括払いでローンを完済するために資本を調達しなければなりません。
割引報酬が利用に特に役立つ状況の一例は、第三者のブリッジレンダーの関与です。 ブリッジローンには、DPOを完済させるために借り手に現金を提供する一方で、新しい条件で追加の資本を拡張する第三者が含まれます。 このシナリオは、担保を維持することが重要である場合に役立ちますが、それでも借り手に未払いの残高を残します。これは多くの場合、以前に保有していたよりも高い金利です。 DPOの金額は通常、不動産の新しい負債を形成します。 また、橋梁の貸し手は、橋梁ローンに十分な安全マージンを確保するために、借り手に相当量の資本を資産に注入することを要求する場合があります。
