目次
- ロスvs.トラディショナルIRA
- ロスIRA所得制限
- ロスIRA税控除
- ロスIRA撤回規則
- ボトムライン
Roth IRAは、税引き後のお金を使用して選択した投資を保持する免税退職貯蓄口座です。 Roth IRAには多くの利点がありますが、すべての投資家にとって正しい選択ではありません。 アカウントの開設を検討している場合は、最初にRoth IRAの欠点を考慮してください。
重要なポイント
- Roth IRAは、非課税の成長、退職時の非課税の引き出し、必要最低限の分配など、いくつかの主要なメリットを提供します。別の欠点は、ロスに最初に貢献してから少なくとも5年になる前に収益を撤回した場合、税金と10％のペナルティを負わなければならないことです。
ロスvs.トラディショナルIRA
ロスと伝統的なIRAは、退職のためにお金を隠しておく優れた方法です。 彼らは同じ貢献限度を共有しています。 2020年の場合、これは6, 000ドル、または50歳以上の場合は7, 000ドルです。 どちらかに貢献するには、収入を得ている必要があります。 それはあなたが仕事やビジネスの所有から得るお金です。 また、特定の年に獲得できる金額を超える金額を入金することはできません。
これらの類似性にもかかわらず、実際にはアカウントはかなり異なります。 これらは必ずしも契約を破るわけではありませんが、Roth IRAの欠点は次のとおりです。
ロスIRA所得制限
Roth IRAの欠点の1つは、お金を稼ぎすぎると貢献できなくなることです。 制限は、修正後の調整された総収入（MAGI）と納税申告ステータスに基づいています。 MAGIを見つけるには、調整された総収入から始めます（これは納税申告書で確認できます）-特定の控除額を加算します。
通常、MAGIが特定の金額を下回っている場合、全額を寄付できます。 MAGIが「フェーズアウト」範囲内にある場合、部分的に貢献できます。 MAGIが高すぎる場合は、まったく貢献できません。 2020年のRoth IRAの収入と寄付の制限の概要は次のとおりです。
| 2019 Roth IRAの収入と寄付の制限 | ||
|---|---|---|
| 出願状況 | マギ | 貢献限度 |
| 既婚出願 | ||
| 196, 000ドル未満 | 6, 000ドル（50歳以上の場合は7, 000ドル） | |
| 196, 000〜205, 999ドル | 段階的に廃止し始めます | |
| 206, 000ドル以上 | 直接ロスIRAの対象外 | |
| 既婚出願* | ||
| 10, 000ドル未満 | 段階的に廃止し始めます | |
| 10, 000ドル以上 | 直接ロスIRAの対象外 | |
| シングル | ||
| 124, 000ドル未満 | 6, 000ドル（50歳以上の場合は7, 000ドル） | |
| 124, 000ドルから138, 999ドル | 段階的に廃止し始めます | |
| 139, 000ドル以上 | 直接ロスIRAの対象外 |
ロスIRA税控除
従来型とロスIRAの最大の違いは、税金を支払うときです。 従来のIRAでは、作成した年に貢献を差し引くことができます。 これにより、すぐに税控除が行われ、投資するための、または借金を返済するための資金が増えます。 欠点は、退職時に引き出しに税金を支払うことです。
Roth IRAは反対の方法で機能します。 前払いの税控除を受けることはできませんが、退職時の引き出しは一般に免税です。 それは良いように聞こえますが、実際には一部の投資家にとって不利な場合があります。
Roth IRAへの寄付は税引き後のドルで行われるため、従来のIRAが提供する前払い税控除を受けることはできません。
その理由は次のとおりです。 前払いの税控除がないということは、消費、節約、投資にかかる税の時間にかかるお金が少なくなることを意味します。 また、退職後の非課税の撤退は、将来よりも低い税率に陥らない限り、楽しみにしています。
状況に応じて、従来のIRAの前払い税控除の恩恵を受け、退職時に低い税率で税金を支払うことができます。 潜在的に多くのお金がかかっている可能性があるため、決定を下す前に数値を計算する価値があります。
ロスIRA撤回規則
Rothを使用すると、いつでも、理由を問わず、税金やペナルティなしで寄付を撤回できます。 また、退職後の資格のある引き出しには、非課税およびペナルティがありません。 これは、59歳以上で、ロスIRA（5年ルール）に最初に貢献してから少なくとも5年が経過したときに起こります。
- 59歳以下 。 引き出しには税金と10％のペナルティが課せられます。 お金を最初の家の購入または他の特定の免除に使用する場合、ペナルティを回避できる可能性があります（ただし、税金は除く）。 59歳半以上 。 引き出しには税金がかかりますが、罰金はかかりません。
人生の後半でロスを始めた場合、5年ルールは不利になる可能性があります。 たとえば、58歳で初めてロスに寄付した場合、63歳になるまで免税での引き出しを行う必要があります。
ボトムライン
Roth IRAは非常に多くの利点を提供します-免税成長、退職時の免税撤退、72歳以降の必要な最小分配（RMD）はありません。
ほとんどの投資家は、IRAでの退職後の貯蓄の恩恵を受けるでしょう。 あなたにとってより良い選択肢が伝統的であるかロスIRAであるかは、あなたの収入、あなたの年齢、そしてあなたが今、または退職時に低い税率の範囲に入ることを期待する時によります。
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