簡単な答えはイエスです。401（k）と個人退職アカウント（IRA）の両方を同時に持つことができます。 実際、両方のタイプのアカウントを持つことは非常に一般的です。 これらの計画は、税繰延貯蓄（または、Roth 401kまたはRoth IRAの場合、非課税所得）の機会を提供するという点で類似点を共有しています。 ただし、個々の状況に応じて、特定の税年度に両方に課税優遇された寄付を受ける資格がある場合とない場合があります。
重要なポイント
- 収入があれば、401（k）プランとIRA.A 401（k）の両方にお金を入れることができ、年額19, 500ドル（50歳以上の場合は25, 000ドル）節約できます。あなたの貢献の。 しかし、投資オプションは限られており、手数料が高くなる場合があります。IRAはより幅広い投資の選択肢を提供しますが、IRSは寄付を年間6, 000ドル（または7, 000ドル）に制限し、税控除の資格はあなたの収入によって制限される場合があります。
401（k）の利点と欠点
多くの企業は、従業員に401（k）の退職貯蓄プランを提供しています。 401（k）には比較的大きな拠出制限があり、雇用主は多くの場合、拠出するお金の一部またはすべてに一致します。 あなたの会社がコントリビューションにマッチする場合、少なくとも完全な雇用主のマッチを獲得するのに十分なものを入れることが常にあなたの最初のステップであるべきです。 それ以外の場合は、テーブルに無料のお金を残しています。
投資は、プランで提供されるオプションに限定されます。 現在、多くの企業が投資の選択肢の大規模で多様なメニューを提供していますが、一部の401（k）計画は、狭い選択と高い手数料によって依然として妨げられています。
2020年の場合、401（k）に寄付できる収入額は$ 19, 500ですが、50歳以上の場合は$ 6, 500の追加寄付が可能です。 場合によっては、あなたの計画は寄付をより少ない金額に制限するかもしれません。
IRAの利点と欠点
IRAアカウントの投資の選択肢は膨大です。 単一のプロバイダーに限定される可能性が高い401（k）プランとは異なり、選択したプロバイダーでIRAの株式、債券、投資信託、ETF、およびその他の投資を購入できます。 これにより、低コストで堅実なオプションを簡単に見つけることができます。
ただし、IRAに寄付できる金額は401（k）sよりもはるかに少なくなります。 2020年の場合、従来のIRAまたはRoth IRAへの最大許容拠出額は年間6, 000ドル、または50歳以上の場合は7, 000ドルです。 両方のタイプのIRAがある場合、制限はすべてのIRAの組み合わせに適用されます。
従来のIRAのさらなる魅力は、寄付の潜在的な税控除です。 ただし、上記で説明したように、控除は修正修正総所得（MAGI）要件を満たしている場合にのみ許可されます。 また、MAGIはRoth IRAへの貢献を制限する場合があります。 2020年には、シングルファイラーは139, 000ドル未満の収入を得る必要がありますが、共同で申請する夫婦はロスの資格を得るには206, 000ドル未満の収入が必要です。
収入を得ることはIRAに貢献するための必要条件ですが、配偶者IRAは働く配偶者が非就労している配偶者のIRAに貢献することを許可し、その年の退職貯蓄を2倍にすることを可能にします。
どのアカウントが良いですか？
どちらのアカウントも必ずしも他のアカウントより優れているわけではありませんが、状況に応じて異なる機能と潜在的な利点を提供します。 一般的に、401（k）投資家は、少なくとも雇用主が提供する完全なマッチを獲得するのに十分な貢献をする必要があります。 それを超えて、投資の選択肢の質が決定的な要因になる可能性があります。 401（k）投資オプションが不十分または制限が多すぎる場合、退職貯蓄をIRAに向けることを検討できます。
前に説明したように、収入は、特定の年にどのタイプのアカウントに貢献できるかを決定する場合もあります。 税務顧問は、あなたが適格であるとどのタイプのアカウントが望ましいかもしれないかを整理するのに役立ちます。
アドバイザーの洞察
Stephen Rischall、CFP®、CRPC
1080 Financial Group、 ロサンゼルス、CA
はい、両方のアカウントを持つことができ、多くの人が持っています。 従来の個人退職口座（IRA）と401（k）は、退職のための税繰延貯蓄の利点を提供します。 税務状況によっては、税年度ごとに401（k）とIRAに寄付した金額の控除を受けることもできます。
59½歳を過ぎて退職すると、分布はその年の収入として課税されます。 IRSは、401（k）およびIRAに貢献できる金額に年間限度を設定します。 Roth IRAおよびRoth 401（k）の拠出限度額は、Roth以外の対応限度額と同じですが、税制上の優遇措置は異なります。 彼らはまだ税繰延成長の恩恵を受けていますが、寄付は税引き後のドルで行われ、59½歳以降の分配は免税です。
