結婚している場合は、配偶者と共同で納税申告書を提出するか、別の申告書を提出できます。 あなたの収入が似ていて、あなたがより高い税金ブラケットに移行することを心配しているなら、それは別々に提出することは理にかなっています。 あなたの一人が通常かなりの量の雑多な控除を主張している場合、それは良い考えかもしれません。
別の申告書を提出すると、税のときにお金を節約できますが、IRAでの退職後の貯蓄能力に影響を与える可能性があります。 結婚して別々に申請する場合、IRAへの寄付について知っておくべきことがあります。
重要なポイント
- 従来型およびロスIRAは、退職後の貯蓄のための税制優遇措置です。ロスIRAを使用すると、所得、申告ステータス、および居住形態が適格性と拠出制限に影響します。 、リビングアレンジメント、職場でのプランでカバーされているかどうか。
ロスでの保存はより困難になる可能性があります
Roth IRAは、いくつかの税制上の利点を享受しながら、将来のために節約する素晴らしい方法です。 Roth IRAでは、資格のある引き出しは免税です。 退職時に高い税率になると予想される場合、これは利点です。
ファイリングとは別に結婚している場合、ロスIRAに貢献できるかどうかは、あなたがどれだけ稼ぐかと生活の取り決めにかかっています。
結婚を別々に申請していて、同居していない場合は、異なるルールが適用されます。 変更後の調整後総収入が2020年の124, 000ドル（2019年の122, 000ドル）未満の場合、年間限度額まで寄付できます。 2019年と2020年の場合、年間拠出限度額は年間6, 000ドル、または50歳以上の場合は7, 000ドルに設定されています。
従来のIRAの方が良い選択
従来のIRAは退職時に非課税の引き出しを提供していませんが、年間拠出を差し引く利点があります。 控除は年間の課税所得を減らすため、それはあなたの納税義務を下げることができます。
ファイリングを別に結婚している場合は、控除を受けることができます。 しかし、それはあなたの収入、あなたの生活の取り決め、そしてあなたが仕事で退職プランでカバーされているかどうかに依存します。
作業計画の対象
従来のIRAの寄付で控除できる金額は、次の要素に依存します。
- あなたが一年中いつでもあなたの配偶者と住んでいたかどうか。あなたの収入。
あなたとあなたの配偶者が同居していない場合、IRSはあなたが結婚していてもあなたは独身であるとみなします。
作業計画の対象外
控除規則は、別々に申告し、職場での退職金制度の対象とならないカップルについても同様です。 異なるのは、別々に申請して離れて暮らすカップルの所得制限です。 そのシナリオでは、いくら稼いだかに関係なく、年間拠出限度額までの全額控除を行うことができます。
ただし、別の申告書を提出し、同居し、配偶者が仕事で退職プランの対象になっている場合、修正調整後総収入が10, 000ドル未満であると仮定すると、部分控除の対象となります。 繰り返しになりますが、収入が10, 000ドルを超える場合、控除はまったくできません。
ボトムライン
あなたが結婚申告を別にしているという事実は、あなたが伝統的なIRAの寄付を差し引くことができるかどうかに影響するかもしれません。 しかし、それはあなたがそれらを作ることを妨げません。 個別の申告書を提出することになっていて、収入が高すぎてロスに貢献できない場合は、代わりに従来のIRAに貢献することを選択する必要があります。
税務または金融の専門家と話すことは、個別の申告書を提出することが理にかなっているか、どのIRAが適切かを判断するのに役立ちます。
