銀行審査とは？
銀行審査は、銀行の財政状態と回復力の評価です。 銀行の審査は、主に銀行のバランスシートの強さに関係しています。 ただし、規制遵守と内部統制のレビューも含まれます。
米国では、国立銀行の検査は通貨監督庁（OCC）によって行われ、国営銀行の検査は連邦預金保険公社（FDIC）によって行われます。 銀行持株会社の場合、検査は連邦準備制度によって実施されます。
重要なポイント
- 銀行の検査は、銀行の財務状態の評価であり、OCC、FDIC、連邦準備制度などの規制機関および政府機関によって実施されます。銀行の検査では、問題の銀行。
銀行審査の仕組み
銀行の検査を実施するプロセスは、いわゆるCAMELSレーティングシステムに基づいています。これは、検査の6つの主要な領域の概要を示す頭字語です。 これらは、銀行の自己資本、資産の質、管理、収益、流動性、およびシステミックリスクに対する感応性の調査で構成されています。
これらの6つの特性に基づいて、銀行には1〜5のスケールで格付けが割り当てられます。各銀行は、全体的な結果とともに、各カテゴリの個別の格付けを受け取ります。 スコア1は非常に良い結果を示し、5は非常に弱い結果を示します。 銀行が全体的なレビューで4または5を獲得した場合、規制当局によるさらなる調査のために特別なウォッチリストに掲載されます。
自己資本の基準は、銀行のティア1およびティア2の資本、およびこれらの資金がストレス状況下で銀行業務をサポートするのに十分かどうかに関連しています。 同様に、資産の質の条件は、銀行のローンポートフォリオが十分に分散されているかどうか、および損失引当金が業界の基準に沿っているかどうかなどの質問に関連しています。
管理基準に関して、規制当局は、銀行の経営陣が明確な運用戦略と組織の固有のリスクを理解し、法的および規制のコンプライアンスを確保するための堅牢なプロトコルを確保することを望んでいます。 収益基準に関して、規制当局は銀行の収益の質を調べ、それらの収益が銀行に負担がかかった場合に銀行を支えるのに十分安定しているように見えるかどうかを調べます。
最後に、流動性と感応性の基準は、金融システムへの潜在的なショックに直面した銀行の安定性のレベルに関係しています。 流動性に関して、規制当局は、流動比率、酸テスト、クイックレシオ、および現金比率などの流動性テストを使用して、銀行の金融債務を履行する能力を測定します。
銀行のシステミックリスクに対する感度を評価する際、規制当局はしばしば、金融市場のさまざまな潜在的な不利な変化にさらされる銀行の財務パフォーマンスをシミュレートする複雑な財務モデルを使用します。 そのような変化の例には、金利の上昇、ローンのデフォルト率の増加、投資保有価値の低下、およびデリバティブのカウンターパーティによるデフォルトが含まれます。
銀行審査の実例
ダナは、大手銀行の調査結果を定期的にレビューする投資家です。 投資審査プロセスの一環として、彼はXYZ Financialと呼ばれる国立銀行の最新の銀行審査を読みます。
試験の結果を要約すると、DanaはXYZが資産品質カテゴリで5のCAMELSスコアを受け取ったことに注目しています。 興味深いことに、彼はさらに掘り下げて、XYZのローンポートフォリオが、新規参入者による混乱に現在直面している特定のセクターに非常に集中していることを発見しました。
その産業部門の不確実性を考慮して、規制当局は、XYZの債務者が債務を返済できないかどうかについて懸念を表明した。 そのシナリオでは、XYZはそのローンポートフォリオで通常よりも高い損失率に直面する可能性があり、収益性、流動性、資本準備金に疑問を投げかけます。
この情報を手に入れて、Danaは、ローンポートフォリオの質を取り巻く不確実性が少なくなるまで、XYZ Financialを避けることにしました。
