税優遇された529プランの詳細を最初に詳しく調べ始めると（通常、最初の赤ちゃんの誕生直後）、気が遠くなります。 これらのファンドには少なくとも529の異なるオプション、ルール、規制があるかのように感じます。 実際、529のニックネームは、内国歳入法のセクション529に由来します。これにより、資格のある教育費に使用した場合、寄付は非課税で拡大できます。
529プランを選択すべきですか？
529は、大学のために税制優遇された貯蓄を蓄積するさまざまな方法の1つです。 米国証券取引委員会によると、税制優遇された大学の貯蓄を調査する他のオプションは、カバーデル教育貯蓄口座、未成年者への統一ギフト口座、未成年者への統一振替口座、免税の地方債および貯蓄債券です。 これらのオプションの詳細については、 お子様の教育への投資を ご覧ください。 529プランとCoverdell教育貯蓄口座の両方に寄付できますか？
529プランによる貯蓄は、連邦の利益に加えて、寄付に対して州税の控除を受ける33の州（およびコロンビア特別区）のいずれかに住んでいる場合に特に有利です。 これらの控除の一部は豊かです。ハイエンドでは、オクラホマ州とミシシッピ州の寄稿者あたり10, 000ドルからペンシルベニア州のダブル・ワミーまで、受益者あたり寄稿者ごとに13, 000ドルの範囲です。 州およびその他の情報の詳細については、 529計画での保存に関する上位戦略を 参照してください。州の詳細については、ここをクリックしてください。
赤ちゃんが大学に行くのに必要なお金を貯めるための最善の方法を見つけることにもっと集中するほど、決定はより複雑になります。 後で心配するために、パンフレットを一番下の机の引き出しに入れてシャッフルし、「後で読む」フォルダー内のWebサイトをブックマークするだけの魅力があります。
あなたは今、すべての大学の貯蓄プランの最初で最大のリスクに直面しています。
リスク#1：時間があなたの側にある間に何もしない。
次の事実を検討してください。 暴走授業のこの時代では、大学は経済全体よりもはるかに高いインフレ率で時間を費やします。 2014年9月現在、FinAid.comのCollege Cost Projectorは授業料インフレ率を7.0％に設定しています。 近年では、5％から8％の範囲です。 対照的に、現在の消費者物価指数を使用する米国のインフレ計算機は、2014年8月に終了する12か月間の経済全体のインフレ率を1.7％にしました。
それまでの間、通常の普通預金口座の収益は、両方のレートに著しく遅れています。 たとえば、10, 000ドルで開設された「最高利回り」のマネーマーケットおよび普通預金口座の場合、Bankrate.comはほとんどの銀行の収益率を1.0％以下（場合によっては.25または.15％）にします。 あなたが片付けたもののリターンを後押しするためにそれらの税制上の利点が必要になるでしょう。 複利の力は時間とともに増加するため、開始は早ければ早いほど良いです。
戦略： 「分析の麻痺」が早めの開始のメリットを奪わないようにします。 雇用主を通じて、通常わずか25ドルで自動預金支払計画を開くことができます。
どの529プランですか？
この記事では、529計画資金の管理方法に焦点を当てます。 最初に、簡単な529チュートリアル。 529には、貯蓄プランと前払い授業プランの2種類があります。
貯蓄プラン。 529のより大きなカテゴリは「貯蓄計画」と呼ばれますが、実際には、その計画に貢献する州の役人、一般的には州の会計係または長官が監督する投資計画です。 州は通常、Upromise、JP Morgan Asset Management、Vanguardなどの金融サービスに計画業務を下請けします。 寄付するお金は、ミューチュアルファンドによく似た1つ以上の州の資金を通じて投資され、各州には独自のルールがあります。
授業料プラン。 あなたが株式市場の暴落に怖がっているなら、あなたは他のより小さなカテゴリーの529がより魅力的であることに気付くかもしれません。 プリペイド授業料529プランでは、貯蓄を株式市場の不確実性の影響下に置くのではなく、今日のドルを使用して授業クレジット（たとえば一定のコース時間）を購入し、子供の大学教育に使用します。 彼らはバウチャーのようなものです。 （ただし、部屋代と食事代は529の前払いプランではカバーされていません。そのため、現金の一部はその目的のために529の貯蓄プランに入る必要があります。）
これらの計画はそれぞれ、組み込みのリスクにさらされます。 529計画の資金を管理するには、1つまたは両方の計画を保存するかどうかを選択し、それらの計画を処理する際の課題を検討する必要があります。
リスク2：前払いの授業料プランの代わりに529の貯蓄プランを選択すると、現金が必要になると市場が下落します。
貯蓄プランのルートを選択するとき、あなたはあなたのファンドの投資ポートフォリオがあなたが必要とするお金を集めるのに十分うまくいくと賭けています。 貯蓄プラン管理の大きな悪いオオカミは、特定のファンドのパフォーマンスの悪さよりも、市場全体のボラティリティです。 もう1つの課題は、そのお金の管理に費やす時間です。
戦略： いくつかの助けを得る1つの場所-年齢ベースのファンド、通常、より成長志向のオプションとともに提供されるカテゴリ。 年齢または時間をターゲットとするこれらのマネージドファンドは、大学に支払うお金を引き出す予定の時期に基づいて投資戦略を調整します。 リードタイムが長いほど、ファンド投資はより積極的または高利回りになります。 早く必要になればなるほど、投資は保守的になり、市場が下落してもある程度のお金が確保されます。 このターゲット戦略はすべてのリスクを取り除くわけではありませんが、インテリジェントかつ自動的にリスクを最小限に抑えます。
大きな注意：料金に注意してください。 年齢ベースのファンドは管理されたファンドであり、多くは非常に高い手数料を持っています。 Savingforcollege.comで529基金の手数料が最も低いレポートを見つける場所は次のとおりです。 年齢ベースのファンドをさらに検索すると、それらが最も安価なタイプではないことがわかります。 それらの選択にはトレードオフが伴います。
リスク#3：前払いの授業料でロックしますが、その1つのサイズは（まったく）適合しません。
「今日の価格で明日の授業料」という概念を取り入れるとしましょう。年金制度のように、お金の成長を管理する必要がないという利点があると国は考えています。 しかし、プリペイドの授業料プランを提供している州の数が縮小しているだけでなく、一部のプランは危険なほど資金不足になっています。これも年金プランと同じです。
住宅ローンの前払いポイントと同様に、通常、プリペイド授業料クレジットを購入するために今日の実際の価格に対してプレミアムを支払いますが、それでもかなり良い買い物のように見えます。 プロモーション用の言葉は通常非常に説得力がありますが、フォーブスが報告しているように、ほとんどの州は実際に、その日が来るときにあなたの前払いがあなたの子供の実際の大学授業料をカバー する ことを 保証 していません（フロリダ、マサチューセッツ、ミシシッピはそうする少数です）。 特に、教育コストを骨に削減している緊縮財政の州の州では、資金不足を補うために、かなりの余分な評価と新しい「手数料」が発生する可能性があります。
そして、学校の選択と生徒の成績の微妙な問題があります：あなたの子供全員があなたが選んだ大学に行きたいと思う可能性はどれくらいありますか？ あなたは彼らがすべてその大学に入学する、または入学することをどのくらい確信できますか？
プリペイドプランの欠点は、柔軟性がないことです。 通常、クレジットが適用されるためには、学生は少なくともハーフタイムで学校に通っていなければなりません。 同じ州であっても、プリペイド授業料を他の学校に移管することは決して容易ではなく、指定された機関を除いて、それらを交換したり、完全な価値に近づけることはめったにありません。 計画には「困難の歴史」があるとロイターは言う。
戦略： 家族の大学のお金の一部をプリペイド授業プランに入れることは確かにベストバイになるかもしれませんが、残りを529貯蓄プランに入れることで柔軟性を維持することは重要なヘッジになります。
また、529プランの受益者（または受益者）は、すべてを家族に保持している限り、年に1回変更できるという判決も役立ちます。 IRSはこれをロールオーバーと呼び、誰が家族としての資格があるかについて非常に具体的です。
1.配偶者
2.兄弟、姉妹、義兄または義姉妹
3.どちらかの父または母または祖先
4.継父または継母
5.兄弟または姉妹の息子または娘
6.父または母の兄弟または姉妹
7.義理の息子、義理の娘、義理の父、
義理の母、義理の兄弟、または義理の姉妹
8.上記の個人の配偶者
9.息子、娘、継子、里子、養子
またはそれらの子孫
10.最初のいとこ
リスク#4：529のお金は、大学で使用するのではなく、重要な（ただし資格のない）費用に振り向ける必要があります。
あなたの貢献は取り消すことはできません。 アカウントの所有者として、教育に関連しないもののために529貯蓄基金のお金を再利用する必要がある場合は、そうすることができます。 いくつかの罰則があります：税制上の優遇措置を失い、拠出に基づいて州税控除額を返済し、さらに所得に対して10％の連邦罰金を支払う必要があります。 それでも、プリンシパルを取り戻すことができます。それはまだあなたのものです。 経済的ペナルティを実施することは、529ルールブックの制限内で生活を維持するための優れた心理的障壁ですが、場合によっては優先順位を変更する必要があります。
戦略： 大学基金のもう1つの保護層は、適切な緊急基金をすぐに利用できるようにすることです。通常、通常の3〜6か月の費用をカバーするのに十分なものとして計算されます。 529計画に違反する前にそれを使用してください。
リスク#5：州529ファンドを選択すると、パフォーマンスが低下します。
529の投資ファンドの十分に多様化された持ち株は、悪い市場からある程度の保護を提供します。過去のパフォーマンスは、どの投資を選択すべきかについてのガイダンスを提供するかもしれません。
ブランドオペレーターの大きな管理手数料と基金費用は、投資収益率から1ポイント、またはそれ以上の費用がかかります。 あなたのお金が機能する前に、多くは前払いされます。 彼らは小さく聞こえるかもしれませんが、ここでは4分の1ポイント、そこでは半分のポイントです。
戦略： 直接販売ファンドとプライベートファンドの両方の比較ショップ。 州のみがプリペイドの授業料プランを提供していますが、民間金融会社や大学のコンソーシアムでさえ、適格な529貯蓄プランを提供しています。 ホームステートの529貯蓄オプションを使用する必要はありません。 実際、人口で12番目、地理的に35番目の州であるバージニア州には、MSN Money.comが「300億ドル近くの資産を持つ国内最大の計画」と呼ぶものがあります。その計画、Virginia's CollegeAmerica 529 Savings Planは購入可能ですファイナンシャルアドバイザーのみを介しており、モーニングスターの最近の評価で上位にランクされています。
独立したファイナンシャルプランナー-営利団体によって支払われる手数料ではなく、あなたが支払う手数料で働く人-は、あなたのために最低料金の直接販売の資金を評価し、期限と控除を維持できます。 必要なオーバーヘッドとして精神的に手数料を相殺することができ、おそらく長期的には実際の現金節約が見られるでしょう。 上位プランの詳細については、 529プランを管理する上位企業を 参照してください。
これは、最後のリスクカテゴリである…あなたにつながります。
リスク#6：お金を節約するのはよくない。
今日の確定拠出、401（k）の世界では、教育上の負債を損なうことなく卒業する可能性、あなた自身の快適な退職、そして可能であればあなたの長期的な自尊心と家族の調和に対する潜在的なリスクがありますお金を節約することはできません。 特に銀行に予備のドルを駐車するよりも宝くじを購入する可能性が高いタイプの場合は、プロセスをもう少し美味しくすることができる新しい戦略があります。
新しい貯蓄手段：賞にリンクされた貯蓄口座。 最小デポジットは宝くじまたは懸賞の資格のあるチケットとして倍増し、通常は小さな賞品の長いリストと派手な大きな数の賞品の短いリスト（1か月に1つだけ）から無作為に選ばれた勝者に現金報酬を与えます。 ニューヨークタイムズ紙によれば、ますます多くの州（この記事の執筆時点で少なくとも5つ）の信用組合がこれらのアカウントを設定しており、連邦法が策定中です。
預金は普通預金口座に残りますが、賞金から余分な現金を持って立ち去ることができます。 それはかなり奇妙なカップルです：ギャンブルのスリルは、rif約の落ち着いた喜びを助成します。
ヘリテージ財団によって2013年に報告された研究により、シンクタンクはこの開発に「低所得および中所得世帯のアメリカ人の貯蓄習慣を構築するための潜在的に重要なアプローチ」とラベル付けしました。また、Walmart Foundation for Fundingはこれらのプロジェクトに資金を投入しており、ピッツバーグのGrable FoundationやBenter Foundationなどの小規模な慈善団体も同様です。
賞に関連する貯蓄グループの1つであるSave to Winには、すでに62の信用組合が参加しており、以前は手に負えなかった非セーバーを引き付けて報酬を与えるための最高の魔法の公式を見つけるための提供を強化しています。 PBS NewsHourは、「失うことのできない宝くじ」と呼んでいます。
あなたが賞を獲得しなかったとしても、プランに残っている貯金は、従来の529プランの収益成長を累積していませんが、それは本当です。 解決策：そこに放置しないでください。
戦略： 1年後、または特定の賞にリンクされたアカウントが指定する期間に関係なく、選択した受益者のための資格のある529計画に残高を繰り越します。 大学の貯蓄基金が設立されました。 その後、新しい529に直接追加のデポジットを開始するか、賞金にリンクされた普通預金口座に定期的に追加して入金することができます。
ボトムライン
税制優遇された529の貯蓄とプリペイドの授業料基金には落とし穴がありますが、アラートプランの所有者はスマートな戦略と情報に基づいた選択でリスクを相殺できます。 ほとんどすべての人に適した税務上のオプションがあります。
