退職後の資金を調達する方法を研究しているとき、これらの名前のいずれかで起こる何かに出くわすかもしれません。
- 702（j）plan7702 plan7702 private planInfinite BankingConcept®BankonYourself®BecomeYour Own Bank高キャッシュバリュー生命保険
これらの製品や戦略をマーケティングする人々は、銀行口座にある現金から得られる利益の40〜60倍の利益を提供すると言います。 彼らはまた、貸し手を介して資格を得る必要なく、あなたが主要な購入のために借りる方法をあなたに与えると言います。 彼らはまた、車両は政府があなたに知ってほしくないが、主要な政治家、億万長者、および銀行家が自分のお金を注いでいる秘密のタイプの口座であると言います-これは非常に疑わしいです。
証券会社のアカウントに今すぐサインインして、702（j）を開く必要がありますか？ いいえ、そうすることはできません。しかし、政府があなたをそうさせないからではありません。 雇用主、銀行、または証券会社を通じて702（j）アカウントを開設することはできません。そのようなものがないからです。
ただし、友好的な保険代理店またはファイナンシャルプランナーから購入できます。 702（j）プランは、米国法の7702項で規定される恒久生命保険の単なるマーケティング用語です。 「保険代理店は、過去数年にわたってこの用語とトピックを大いに使用して、人々に永久生命保険を購入するよう説得しました」と、生命、障害、および長期を販売するアシュアランスファイナンシャルソリューションの独立ブローカー、サミュエルR.プライスは言います。介護保険。
これらすべてが退職および貯蓄プランにどのように関係するかを理解するには、先に進んでください。
重要なポイント
- 702（j）プランは、本質的に米国法のセクション7702によって管理される恒久的な生命保険であり、退職所得に使用することはできますが、ほとんどの人にとって最良の選択肢ではなく、唯一の選択肢ではありません。は実際には保険契約の現金価値に対するローンであるため、所得としてカウントまたは課税されません。保険契約者は現金価値の100％を引き出すことはできません。
702（j）ミスノマーの計画
まず、これらの用語を定義しましょう。 702（j）プランのようなものはないと言うとき、これは意味します：401（k）、403（b）または457（b）プランとは異なり、税法のそれぞれのセクションにちなんで命名されています退職金制度または税繰延貯蓄に関連する税法のセクション702（j）はありません。
税コード内にはいくつかのセクション702があります（たとえば、タイトル5、15、17、32、33、および44）。 タイトル33の第15章には、支流に関連するプロジェクトを扱うセクション702（j）さえあります。 しかし、投資を扱う税法のセクション702（j）は存在しません。
現在、米国のすべての一般法および永続法の成文化である米国法には、保険商品の税務処理を扱うセクション7702があります。 具体的には、タイトル26、サブタイトルF、79章、セクション7702について説明しています。セクション7702（j）もありますが、それは「生命保険として扱われる特定の教会の自己資金による死亡給付制度を扱っています。 」
702（j）プランは保険契約です
セクション7702は、これらの702（j）計画が耳を傾けているものです。 基本的に、それらは米国法のそのセクションによって管理される恒久的な生命保険です。 「7」の1つがドロップされ、「j」がどこから来るのかは謎です。おそらく、車両を401（k）または403（b）のように聞こえるようにするためです。
理由が何であれ、ポリシーを702（j）プランと呼ぶことは「生命保険を着飾るおしゃれな方法」です、とRPS Financial Solutionsの創設者であり保険業界の内部告発者であるリチャード・サボは、金融コンサルタント兼アドバイザーです 「生命保険は業界で最も高い手数料商品の1つであるため、人々は長年にわたってあらゆる種類の商品として販売してきましたが、それは単なる生命保険です。」
実際、保険契約者が借りることができる非課税の現金価値を蓄積する永久生命保険（終身保険、変額保険、または普遍保険）は新しい概念ではありません。 退職所得にセクション7702保険を使用できますか？ 絶対に。 しかし、それはほとんどの人にとって最良の選択肢ではなく、誰の唯一の選択肢でもないはずです。
7702保険のメリット
ほとんどのアメリカ人は退職貯蓄口座に年間の最大許容額を寄付しておらず、アメリカの成人の3分の1が退職金を貯めていません。 しかし、あなたが毎年最高額まで退職金に資金を提供しているとしましょう。 税制上有利な方法で貯蓄するために、あなたはさらに何をすることができますか？
7702の保険証券が適切なオプションである可能性があります。 また、従来の個人退職金口座（IRA）および401（k）からの必要最低限の分配（RMD）の税効果、社会保障収入に対する税金の支払い、またはメディケアパートBプレミアムの支払いを心配している人々にとっても意味があります。追加料金。 Centers for Medicare&Medicaid Services（CMS）によると、2020年のパートBの標準的な月額保険料は144.60ドルであり、登録者の年間控除額は198ドルです。 これらの懸念のいくつかは、中流階級、特に上流階級に影響を及ぼします。 しかし、彼らは間違いなく裕福な人々に影響を与えます。
7702ポリシーは、いわゆる税の多様化を提供します。 それは本当にあなたのポリシーの現金価値に対するローンであるため、収入としてカウントされないか、収入として課税されない収入源を提供します。
Priceが説明する別の潜在的な利点は、「永久生命保険はマイナスのリターンシーケンスに対するヘッジになる可能性がある」ことです。これにより、保険契約者は、従来の投資がうまくいかなかった年に保険契約から現金を引き出すことができます収入のためにそれらを清算する最適な時間。
しかし、一流の保険会社から適切に構成された保険証書を取得し、その仕組みを理解する必要があります。
7702ポリシーの資金調達の仕組み
あらゆる種類の生命保険を購入すると、補償と引き換えに保険料を支払います。 定期生命保険、自動車保険、または住宅所有者保険を購入すると、保険料のほとんどすべてが保険に充てられ、一部の割合は保険会社の営業費用に充てられます。
恒久的な生命保険を購入すると、保険料の一部は保険の費用（相続人に死亡給付金を提供するもの）に充てられ、一部は販売手数料（保険を販売するブローカーまたは代理店に補償する）に充てられ、一部は保険証券の現金価値になります。これは、保険証券に付随する普通預金口座または投資口座のようなものです。 しかし、明確にするために、現金価値は実際には普通預金口座または投資口座ではありません（このトピックの詳細については、次のセクションを参照してください）。 それはあなたのお金のようですが、あなたが死ぬとき、保険会社はそれを保持します。 受益者には届きません。
プレミアムについてさらに詳しく見ていきましょう。 終身保険は、支払う必要がある保険料の額に柔軟性を提供できます。 たとえば、毎月または年間の保険料を支払う代わりに、最初に1つの大きな保険料を支払うことができます（これは、単一保険料の生命保険と呼ばれます）。 その後、あなたのポリシーは完全に資金提供されます。 もう一方の極端な場合は、ポリシーを有効に保つための最小額を支払うことができます。
7702ポリシーでは、これらの両極端の間に何かをします。 保険料は数年間、おそらく7〜12か月間支払いますが、最低額を超えて支払います。 そうすることで、保険料は、1回の保険料の支払いよりもゆっくりと現金価値を蓄積しますが、それらの保険料をたとえば30年にわたって分散する場合よりも速くなります。 多くの人々は、大きな単一の保険料を支払うことはできないか、したくない-彼らは仕事からお金を稼ぐと毎月または毎年支払うことを望んでいる。
あなたができないことは、これらの7年から12年にわたって保険料を払いすぎることです。 「多すぎる」とは何ですか？それは複雑ですが、多すぎる場合、税法はあなたの保険はもはや保険ではなく、修正された寄付契約（MEC）であると言います。 MECの配布には、税金と、場合によっては罰則が適用されます。
7702ポリシーからお金を引き出す方法
しかし、これは技術的にはローンであるため、引き出した資金に利息を支払わなければなりません。 今日の比較的低金利の環境での金利は、ポリシーに応じて1％から6％の範囲になります。
キャッシュ値の100％を引き出すことはできません。これを行うとポリシーが失効するためです。
そして、借りる量に注意する必要があります。 キャッシュ値の100％を引き出すことはできません。これを行うとポリシーが失効するためです。 失効は大きな問題です。なぜなら、生命保険代理店であるクリス・アッカーが「幻の収入」と呼ぶものから莫大な税法案が作成されるからです。理想的には、保険会社は現金価値の90％以上を借りることを許可しません。あなたのポリシーが破綻するのを防ぐためのセーフガードが設けられます。
「消費者は、保険会社が永久保険に選択する際に非常に注意を払う必要があります。なぜなら、保険が現金価値を使いすぎて失効すると、長年の蓄積に税金がかかるからです」 「一部の保険会社は他の保険会社よりも優れており、保険契約者が保険契約から過剰な資金を奪うのを防ぐためのローン保護を備えた保険契約を構築しています。 他の人はあまり良くなく、彼らの政策が自滅しようとしているとき、保険契約者に警告しない。」
さらに砂防が説明しているように、もしあなたが絶えず政策に融資を行っていて、融資の利子を請求されているなら、あなたの融資価値は現金価値と同じくらい高くなるかもしれません。 その後、これらのローンはすべて一度に課税対象となります。 彼は、ローンが真の非課税分配であることを確認することは「非常に難しい」と付け加えた。 ポリシーを真に非課税にする唯一の方法は、死亡するまでポリシーを維持し、その時点で未払いのローンと利息を死亡給付から差し引くことです。
このため、退職車として使用したい7702ポリシーは、相続人に死亡給付金を提供する良い方法ではありません。 その目的は、あなたが生きている間にポリシーの現金価値に対して借りることができるようにすることです。
良い7702ポリシーの特性
このように7702生命保険を使用する際の問題は、「すべてが正しい方法で発生する必要があることです。配当は正しい方法で支払わなければならず、ローンは正しい方法で構成されなければならず、サービスを受けなければなりません」ポリシーを適切に保守することは、その有効性にとって不可欠です。
保険会社は、クライアントがスケジュール通りにローンを返済することを確認する必要があると彼は言います。 保険会社はまた、あなたがポリシーを過剰資金にしないことを確認します。これにより、MECになり（前述のとおり）、したがって、あなたが求めている税制上の利点を失います。 これは、「702（j）プラン」の目的に反することは間違いありません。これは、非課税退職所得の追加源を提供することです。
優れた7702ポリシーには、「直接認識」ではなく「非直接認識」と呼ばれるものもあります。非直接認識では、ポリシーの現金価値からお金を借りたかどうかにかかわらず、同じ配当を獲得できます。 退職所得に生命保険を使用する戦略の背後にある全体の目的は、現金価値からお金を借りることであるため、保険契約ローンを引き受けるときに配当が減少する保険契約は望ましくありません。
現金価値の非課税成長はどうですか？ 7702のポリシーは、市場が好調な場合に収益率を提供するだけでなく、市場の調子が悪い場合でもお金を失うことはありません。 欠点は限られていますが、欠点もあります。 良い政策は比較的高い上昇をもたらすので、強気相場でより多くの利益を得ることができます。 ただし、損失が制限される場合は、利益も制限されるということだけが理にかなっています。
7702ポリシーの欠点
たとえ良い7702保険契約を持っているとしても、それらの手数料と手数料を支払っています。これは、あらゆる種類の永久保険の最大の欠点の1つです。 「販売負荷、月額費用、保険費用などの前払い料金と、現金価値の成長を妨げるさまざまな料金があります」とサボは言います。
「401（k）にお金を入れると、お金の100％がそこに入り、投資されます。 対照的に、サボはさらに説明します。「生命保険にお金を入れると、彼らは販売費をトップから引き落とし、月額の管理費を請求します。保険の費用がかかります。 したがって、開始する前に後戻りする場合、どのように大きな投資になりますか？」
これらの料金を支払う意思があるとしましょう。 保険会社は、あなたの保険料のどれだけがそれらのコストに向かっているのかを正確に分析しますか？ 透明性があり、正直な数字を提供する会社は、実際にプレミアムドルを提供したい会社かもしれません。
それでも、保険会社の費用に充てられるお金で他に何を買うことができますか？ あなたの状況では、7702の利点を得るために、それらのコストは価値がありますか？ それは、あなただけが答えることができる質問です。理想的には、アドバイス以外の何かを売ろうとしておらず、法的に自分の利益を優先することが法的に求められている受託金融アドバイザーの助けが必要です。 そして、あなたが裕福なら、あなたはまた、そのアドバイザーが、富裕層のクライアントを支援することを専門とするアドバイザーであることを望みます。
ボトムライン
702（j）プランは、米国法7702項で規定されている恒久生命保険契約の単なるマーケティング用語です。 これらのタイプの保険は詐欺ではありませんが、裕福で、余剰現金のほとんどの用途を使い果たした少数の人々にのみ適しています。 その場合でも、これらのポリシーにはさまざまな複雑さと落とし穴があり、将来の保険契約者が理解できるほど十分に洗練されていなければなりません。
さらに、ほとんどの人にとっては、たとえそのお金が非課税になっても、利子付きで自分のお金を借りることができるという特権のために保険会社に手数料と手数料を支払うことは意味がありません。
ほとんどの場合、雇用主が提供するIRAおよび退職金口座への完全な資金提供は、「自分で銀行に預ける」ための最良の方法です。 HSAは、高額控除可能な健康保険のリスクを冒す意思のある人にとって、もう1つの良い選択肢です。
