可変年金化とは
可変年金化は、保険契約者が受け取る収入の支払い額が年金の投資実績に応じて異なる年金オプションです。 可変年金化は、契約の年金化フェーズ中に保険契約者が選択できる1つのオプションです。これは、保険契約者が年金の累積額を、終身保証または特定の保証付き定期収入の流れと交換するフェーズです。年数。
重要なポイント
- 変額年金は、そのように聞こえます-変額です。 支払いは年金資産のパフォーマンスに基づいて行われます。変額年金の方が利益が大きくなります。 ただし、市場の低迷時には、支払いは固定金利の年金よりも低くなります。
可変年金化について
年金の生活には2つの段階があります。 累積段階では、投資家が年金に追加し、この段階で発生するすべての収益は現在の所得税から免除されます。 保険契約者は、年金からの収入の受け取りを開始する準備ができたら、次のいずれかを選択できます。
税引き後のドルで購入した年金の年金化段階では、各支払いの固定額は元の基準の非課税のリターンとして扱われ、残高は所得として課税されます。 または、引き出しを通じて受け取ったすべての年金収入は、通常、すべての収益が引き出されるまで所得として課税されます。 すべての収益が引き落とされた後、引き落としは元の（既に課税された）年金への投資の非課税リターンです。 税引前ドルで購入した年金の場合、すべての収入は、年金によるものであれ引き出しによるものであれ、通常の収入として完全に課税されます。
変額年金に関する考慮事項
年金からの支払いを受け取る方法を選択することは投資家にとって難しい場合があり、多くの場合、保険契約者が望んでいるリターンの量と比較して、保険契約者が受け入れるリスクの量に帰着します。 固定年金を選択するということは、年金会社のポートフォリオがどのように機能するかに関係なく、保険契約者は年金の全期間にわたって定期的な年金収入の支払いごとに同じ金額を受け取ることを意味します。 可変年金の支払いは、保険契約者が受け取る価値が時間とともに変化するように設計されているという点で異なります。 これは、支払いが基礎となるポートフォリオのパフォーマンスに基づいているためです。
「変額年金商品が提供するさまざまな機能は混乱を招く可能性があります」とアドバイザーを規制する金融業界規制当局（FINRA）はウェブサイトで述べています。 「このため、投資家が購入が推奨されているものを理解するのは難しい場合があります。特に、高額な営業担当者に直面している場合です。変額年金の購入を検討する前に、すべての条件を完全に理解してください。目論見書。」
FINRAはこれらの質問をすることも推奨します：
- 予想よりも早く投資から資金を引き出した場合、解約手数料またはその他のペナルティがありますか？ 私の投資が価値を低下させるリスクは何ですか？すべての手数料と費用は何ですか？
年金を購入すると、一定レベルの収入を確保できますが、期待どおりに機能しない可能性のある特定の製品に資金を閉じ込めることもできます。 年金を販売する専門家は通常、販売された年金の種類と価値に基づいて手数料を受け取ります。 変額年金の値は、年金所有者が選択するサブアカウントと呼ばれるミューチュアルファンドのような商品のパフォーマンスに関連付けられています。
