401（k）をまだIRAにロールオーバーしないでください
あなたは仕事を辞めました。 何年も忠実に貢献してきた401（k）プランで何をすべきですか？ 従来の知恵では、個人の退職アカウント（IRA）にロールオーバーすると言われていますが、多くの場合、それが最善の行動です。 ただし、ロールオーバーが最良の選択肢ではない場合があります。
これらの状況の5つと、401（k）を維持するための理論的根拠を見てみましょう。公的または非営利の従業員の場合は、403（b）または457プランを現在の雇用主のプランで実施して。
重要なポイント
- 401（k）アカウントをそのままにする理由の1つは、会社401（k）sが制度価格で資金を購入できるため、手数料を節約できることです。 401（k）をロールオーバーしないことのその他の利点には、破産の法的保護や、より低い年齢での資金へのアクセス、低リスクの資金などがあります。安定値基金と呼ばれます。
1.より大きな購買力
会社401（k）は、通常のIRAには当てはまらない制度的な価格設定で資金を購入できます。 一種の企業割引と考えてください。数十万に投資しているため、「ほとんどの401（k）、403（b）、および457の計画には、個人よりもはるかに多くの購買力があります」とWayne Bogosianは言います。 、PFEグループの社長であり、 401（k）プランの完全な白痴のガイドの 共著者です。 これにより、費用を大幅に節約することができ、アカウントでの評価を高めることができます。
2.節税
401（k）プランに高く評価されている会社の株式が含まれている場合、その株式を通常の証券口座に移すと税金を大幅に節約できます。 401（k）から取り出した株式に現在のブラケットの税率で税金を支払う必要がありますが、税額は元の購入価格に基づいています。実際に売却するまでその株式の利益は支払われません。それ（そして所得税率よりも低いキャピタルゲイン税率で支払います）。 これは、未実現の正味感謝として知られています。
「NUAは、401（k）の企業株が高く評価されている個人にとって大きなチャンスです」と、テキサス州ヒューストンのTri-Star Advisorsの投資顧問代表であるJonathan Swanburg氏は言います。
たとえば、会社の株式が10, 000ドルで購入され、現在市場で50, 000ドルの価値があるとします。 証券会社に株式を譲渡するための税法案は、10, 000ドルの購入価格に基づきます。 あなたがそれを売るまで、あなたはどんな利益にも課税されません。 対照的に、その在庫をIRAにロールオーバーすると、最終的には通常の所得税率で課税されます（必須のIRA分配を開始するために在庫を売却する必要がある場合）。
2つの注意事項：
- 401（k）の持ち株が実際の株式であることを確認してください。 一部の401（k）は、企業株式のパフォーマンスを模倣するファンドを設定します。これらの持ち株の譲渡が、所得の大幅な増加をもたらさないようにしてください。内国歳入庁は、そうでなければ来年の4月に来るよりもはるかに多くの。
「一方で、計画参加者が価格が上昇するまで保有する予定の減価償却会社株式を保有している場合、彼女は株式を売却してすぐに買い戻すことを検討する必要があります」とスワンバーグは付け加えます。 「401（k）の内部では、ウォッシュセールルールは適用されず、これによりコストベースがリセットされ、将来的にNUAを活用できる可能性が高まります。」
401（k）で何をするかを決める前に、会社に確認してください。仕事を辞めた後は、同じアクセス権、資金配分の特権、または手数料が得られない可能性があります。
3.法的保護
401（k）に保持されているお金は、破産を含むほとんどすべての種類の債権者の判断（IRSの税留置権、場合によっては配偶者または養育費の命令を除く）から連邦法によって保護されています。 IRAは州法によってのみ保護されており、そのシールド力は異なります。 2005年の破産虐待防止および消費者保護法は、伝統的またはロスIRA資産の最大100万ドル（2019年時点で1, 362, 800ドルにインフレ調整済み）を破産から保護します。 しかし、他のタイプの判断に対する保護は州によって異なり、IRAがロスであるか従来の形式であるかによっても異なる場合があります。
4.早期退職給付
「401（k）をIRAにロールオーバーしない最も重要な理由の1つは、59½歳までに資金にアクセスできることです」と、メリーランド州ロックビルのBlue Ocean Global Wealthの最高経営責任者であるCFP®のMarguerita Cheng氏「IRAで10％の早期撤退ペナルティを支払う必要があるのに対し、55歳という早い時期にアクセスできます。」
実際、退職後、年に何度も401（k）からお金を引き出すことができる場合があります（雇用者は、この年齢層の人々が資金を引き出すことができる回数についてルールを設定します）。 401（k）をIRAにロールすると、この特権を失い、59½歳になるまで待つ必要があります。 ペナルティ。
5.安定値ファンド
Company 401（k）プランは、安定値ファンドと呼ばれる特別なタイプのファンドへのアクセス権を持っています。 個々の市場では利用できません。これらのファンドはマネーマーケットファンドに似ていますが、現時点では平均3％未満のより良い金利を提供します。 これらのリスク回避車両を利用したい場合、401（k）がオプションとしてそれらを提供するのであれば、間違いなく現在の計画に固執してください。
ボトムライン
あなたとあなたの仕事が別れるとき、あなたの退職貯蓄をどうするかについての決定は大きなものです。 ほとんどの場合、401（k）をロールオーバーするのが最善の選択肢かもしれませんが、会社の資金にお金を残しておくとうまくいく理由があります。 ただし、会社のルールを確認してください：雇用終了後にアカウントを残したい場合、ほとんどの雇用主は特定の最低額を維持するために401（k）を必要とし、アクセス、資金配分特権、手数料も同様です。
401（k）にお金を残し、新しい仕事のために古い仕事を辞めているかどうかを調べるもう1つのオプション：前の仕事の計画のお金を新しい会社の401（k）にロールオーバーする、許可されている場合。 これは、必要な最小分配（RMD）の対象からそのお金を保護したい高齢の従業員にとって特に良いオプションです。 現在勤務している会社の401（k）からRMDを取得する必要はありません。 新しいプランの料金が悪くないこと、投資オプションが同等であることを確認してください。
