目次
- リビングトラストの確立
- リビングトラストの利点
- 生きているトラストの欠点
- ボトムライン
あなたが亡くなったときにあなたの受益者が彼らの相続財産の部分をどのように管理するか心配することはありますか？ 合格した後でも、お金をある程度制御できるソリューションの1つは、取り消し可能な生活信頼（RLT）を使用することです。
重要なポイント
- 取り消し可能な信頼とは、個人が作成した信頼文書であり、時間の経過とともに変更される可能性があります。 取消可能な生活信託は、遺言検認を回避し、信託所有者と信託の受益者のプライバシーを保護し、固定資産税を最小限に抑えるために使用されます。取消不能の信頼の。
リビングトラストの確立
信託は、授与者の財産を管理および管理する受託者を任命する書面による合意または宣言によって確立されます。 あなたが有能な成人である限り、RLTを確立できます。 信託の付与者または作成者として、有能な成人を受託者として指定できます。 一部の人々は、この役割を満たすために銀行または信託会社を選択することを好みます。 付与者は、生涯を通じて受託者として行動することもできます。
設定が完了したら、投資、銀行口座、不動産などの資産をトラストに配置することから始めます。 この時点で、これらの資産はもはや所有していません。 彼らは信頼に属します。 そして、あなたの資産は信託に属しているので、彼らはあなたの死の際に遺言検認プロセスを経る必要はありません。 （本質的に、信頼は、死んだときの資産の処理方法に関するルールブックのようなものです。）
ただし、これは取り消し可能な生きた信頼であるため、あなたが生きている間は、資産はもはやあなたのものではありませんが、資産の制御を保持します。 信頼はいつでも修正または変更できます。 信託の資産によって得られた収入はあなたに行き、課税されます。 しかし、資産自体は、あなたの終untilまで信託から受益者に移転しません。
取消可能な信頼
リビングトラストの利点
遺言検認を避けることは、生きた信頼を確立することの主な利点ですが、プライバシー保護や柔軟性などの他の利点により、賢明な選択になります。
遺言検認の回避
遺言検認は、あなたが死んだときにあなたの財産を譲渡するための法的プロセスです。 文書を検認裁判所に提出し、複数のステップからなるプロセス、または異なる州に資産または財産がある場合のプロセスを実行する必要があります。 RLTを確立することにより、費用のかかる検認手続が回避され、資産を受益者に迅速に送信できるようになります。 信託に指定された資産は、費用のかかる裁判所を迂回し、通常、遺言で指定された財産よりも優先されます。
変更可能で柔軟
生きた信頼は、あなたがまだ生きている間に、あなた自身の裁量で、信頼文書に変更（または修正）を加えることを可能にします。
プライバシー保護
取り消し可能なトラストは、死亡後の資産に関する記録と情報を非公開にすることに関心がある人にとっては良い選択です。 遺言状の対象となる検認プロセスは、入力された文書が誰でもアクセスできるように公開記録になるため、不動産を公開本にすることができます。
エステートへの挑戦を排除
この基準は、あなたの死亡時に家族紛争を引き起こし、あなたの家族のメンバーによる改ざんを求められる可能性があります。 信頼を使用することにより、あなたが死んだときにあなたの願いに挑戦を投稿した人を明確に継承することができます。
資産の分離
これは、結婚前に取得された実質的な個別の財産を持つ夫婦にとって便利です。 信頼は、これらの資産をコミュニティの資産から分離するのに役立ちます。
永続的な委任状/後見の割り当て
生きているトラストは、未成年の子供の利益のために保護者の支出習慣を制御するために使用できます。 また、あなたが無能力になり、誰かがあなたのために決定を下す必要がある場合、あなたに代わって行動することを他の人に許可することができます。 障害または障害になった場合、信託は永続的な委任状を取得する必要なしに、受託者および財務業務を監督する受託者を自動的に任命することができます。
継続的な管理
これにより、プロの受託者を使用して資産を管理することで、蓄積した富を複数世代にわたって成長させ続けることができます。 引き出しの回数を収入のみに制限することができ、必要に応じて特別な緊急対策を用意しています。
遺産税の最小化
RLTはそれ自体では優れた減税ツールではありませんが、死亡した場合に信用シェルターの信頼を確立することで富を移転するための条項を信託文書に含めることができます。 CSTは、結合された相続税の除外額を超える大規模な地所の相続税を削減するのに役立つ非常に効果的なツールです。
リビングトラストの短所
取り消し可能な信頼を確立することには多くの利点がありますが、いくつかの欠点もあります。
計画の費用
信頼を確立するには、深刻な法的支援が必要ですが、それは安くはありません。 典型的な生活信託は2, 000ドル以上かかることがありますが、基本的な最後の遺言と遺言は約150ドルほどで作成できます。
信頼の帳簿と記録の維持
そして、信頼を作成すると、作業は完了しません。 ほとんどの人はそれを毎年監視し、必要に応じて調整を行う必要があります（離婚や子供の誕生など、変化した状況に信託が自動的に適応することはありません）。 将来の資産が継続的に信託に登録されていることを確認し、他の専門家に信託文書へのアクセスを提供し、受託者の権限と義務を確認することの不便さを考慮する必要があります。
プロパティのタイトル変更
信頼が確立されたら、プロパティに信頼の名前を付け直す必要があります。 これにはさらに時間がかかり、場合によってはタイトルの変更の処理に料金がかかることがあります。
最小限の資産保護
一般に信じられていることとは反対に、取消可能な生活信託は、自分を受託者として名付けるなど、所有権を保持している場合、資産保護をほとんど提供しません。
管理費
銀行または信託会社を受託者として任命した場合、投資顧問および受託者手数料などの追加の専門家手数料と競合することを期待してください。
税控除なし
一生懸命努力しても、取消可能な信託からの税制上の恩恵は受けられません。 信託の資産は、その利益または所得に引き続き税金がかかり、債権者および法的措置の対象となります。
予期しない問題
タイトル保険の問題、サブチャプターSの在庫、および他の国の不動産などの手間が、新しい問題を数多く生み出します。 信頼の条件と目的について配偶者に十分な教育を怠ると、さらに多くの問題が生じる可能性があります。
ボトムライン
遺言と比較して、取消可能な信頼は、資産の配布に対するプライバシーと制御性と柔軟性を高めます。 取り消し可能な生活の信頼により、ほとんどの作業を前もって行い、不動産の処分を簡単かつ迅速にします。 しかし、彼らはまた、かなり多くの労力とより高いコストを必要とします。 主要な法的問題と同様に、この規模のプロジェクトに着手する前に、信頼できる専門家、この場合は不動産計画に精通している人に相談する必要があります。
